高扣除衛生計劃（HDHP）：定義，承保範圍和成本

一詞高扣除健康計劃（HDHP）是指具有可用於醫療費用的大量扣除的健康保險計劃。與典型的健康計劃相比，HDHP通常具有更大的年度免賠額（通常四位數），但收取每月保費的費用降低。最低扣除額每年都有不同。 IRS將HDHP定義為個人的扣除額，為2024年的家庭至少為1,600美元，家庭分別為3,200美元，分別為1,650美元和$ 3,300。

關鍵要點

高扣除健康計劃（HDHP）是一項健康保險計劃，具有相當大的扣除額和較低的每月保費。
僅HDHP有資格獲得稅收預付款的健康儲蓄帳戶（HSA）。
HDHP最適合年輕，更健康的人，除了面對嚴重的健康緊急情況外，他們不希望需要醫療保健範圍。
有能力負擔得起高額扣除額並希望HSA的好處的富裕個人和家庭可能會從HDHP中受益。
據信，HDHP通過使人們更加了解醫療費用的成本來降低總體醫療保健成本。

了解一項高脫扣健康計劃（HDHP）

一個可扣除是保險人必須支付的保險索賠的一部分從口袋裡在激活政策覆蓋之前。一旦一個人付款宣稱，保險公司涵蓋了合同中指定的剩餘部分。

人們認為，通過使個人更加意識到HDHP會降低整體醫療保健成本醫療費用。較高的免賠額也意味著較低保險費，導致每月費用更高。這種安排使主要需要覆蓋嚴重健康緊急情況的健康人員受益。有能力滿足免賠額的富裕家庭也有利，因為它提供了訪問權限稅收優惠健康儲蓄帳戶。

第一美元覆蓋計劃本質上是HDHP的對立面。這些計劃沒有免賠額，但是您將支付更高的保費，並且該計劃可能會嚴格限制保險的總價值。傳統的醫療保險通常在這兩個極端之間。

HDHP計劃完全涵蓋常規預防保健共付額或者共同保險在扣除扣除之前為以下服務啟動（這不是一個詳盡的列表：

血壓篩查
抑鬱篩查
飲食和營養諮詢
艾滋病毒篩查
疾病的免疫接種，例如水痘，流感和麻疹

HDHP的覆蓋範圍每年對網絡內提供者的自付費用的年度災難性限制。在2024年，計劃的最低扣除額為1,600美元和3,200美元的個人和家庭，分別上漲至2025年的$ 1,650和3,300美元。 2024年的最高扣除額為一個個人的$ 8,050，2024年家庭的$ 16,100 $ 16,100，在2025年增加到$ 8,300和16,600美元。

當您達到最低限制時，您的計劃將支付100％的網絡護理費用。如果您有興趣走這條路線，那麼了解HDHP的工作原理以及一個人如何改變您為醫療保健付費的方式。

特殊考慮

HDHP的津貼之一就是能夠打開健康儲蓄帳戶（HSA），這是一個稅收優惠的儲蓄帳戶。實際上，HSA僅適用於HDHP覆蓋的人。另外，您不能有任何其他類型的健康保險來獲得HSA。

對HSA的定期捐款是由被保險人或其雇主做出的。這些資金不受聯邦的約束所得稅在存款或提款時。這個想法是將它們用於HDHP不涵蓋的合格醫療費用，例如：

針刺
免賠額
牙科服務
視力護理
處方藥
共付額
精神病治療
健康保險計劃未涵蓋的其他合格費用

如果您面臨高昂的自付額，HSA可以降低您的成本。只要使用HSA的提款來支付HDHP未涵蓋的合格醫療費用支付，撤回的金額就不會徵稅。

與A不同靈活的支出帳戶（FSA），對HSA的捐款不必在存入納稅年度中花費或撤回。任何未使用的貢獻都可以絕對地翻倒。

對於有能力自我保險的富裕家庭，HDHP允許訪問HSA稅收優惠的儲蓄當不再適用不合格費用的早期撤回罰款時，他們可以在退休中使用。

警告

如果您的年齡不超過65歲，則取款不合格支出將繳納所得稅和20％的提早提款罰款。

HDHP的優點和缺點

與HDHP相關的高成本帶有某些好處和缺點。我們列出了以下一些最常見的。

優勢

如上所述，擁有HDHP的保險人最終支付了較低的每月保費。如果您知道您只將計劃用於預防性護理而不是更複雜的程序，這可以節省您的錢。確保您留在網絡中以獲取好處；否則，您會產生額外的費用。

允許覆蓋的人與HDHP一起使用HSA。請記住，HSA是稅收優惠的帳戶，可用於支付您計劃可能無法支付的合格醫療費用，例如針灸和牙科費用。您存入HSA的錢是免稅的，可以幫助抵消高額扣除額的成本。

缺點

最明顯的缺點是與這些計劃相關的高成本。更高的自付額意味著您必須從自己的口袋裡支付更多的醫療和醫療保健費用，然後該計劃實際上開始為您付款。這可能會使您的口袋裡凹陷，尤其是如果您面臨意外的健康問題，則必須解決。非營利性研究員KFF稱，大約一半的成年人已經很難為醫療保健付費。

顧名思義，您將對這樣的計劃具有高昂的扣除額。免賠額是您在保險公司介入以支付支出之前負責的計劃的一部分。但是請記住，您的預防保健已完全涵蓋。

優點

較低的每月保費
使用免稅的保險帳戶，涵蓋合格的醫療費用
一旦您遇到免賠額，好處與其他計劃相似
大多數雇主為員工HSA貢獻，為您的醫療服務提供更多資金

缺點

自付費用更高
較高的自付額
如果您的扣除額尚未開始
可能會帶來醫療緊急情況帶來意外費用

HDHP的示例

如上所述，高扣除健康計劃適合那些相當健康並且不需要為複雜的醫療程序付費的人。因此，他們吸引了通常只需要預防性護理的人。

例如，一個沒有任何潛在條件和其他健康問題的30歲可能被認為是HDHP的好候選人。此人可能只需要某些預防程序，例如流感鏡頭，營養諮詢或健康篩查。他們將對這些服務的任何共付額或共同保險負責。

儘管如此，他們可能需要節省一些錢。如果他們有意外的醫療緊急情況，他們的計劃將不支付任何費用，直到他們獲得免賠額。

什麼有資格成為HSA的高扣除健康計劃？

您可以將HDHP與HSA結合使用，這是一項稅收優先衛生保健計劃。為了獲得HSA資格，您必須加入HDHP並且沒有任何其他類型的健康保險。國稅局定義了政府HSA和HDHP的基本規則。

高扣除健康計劃的費用是多少？

為了這樣有資格，HDHP必須在2024年的個人中扣除最低扣除額，而2024年的家庭承保範圍為3,000美元（或2025年$ 1,650和3,300美元）。被保險人必須花費的最高金額為每人$ 8,050，2024年的家庭為16,100美元（上升到$ 8,300，2025年$ 16,600）。被保險人還負責每月保費，這些保費根據保險公司而異。

高扣除健康計劃涵蓋了什麼？

HDHP涵蓋的醫療費用包括預防保健，例如血壓篩查，抑鬱症篩查，飲食和營養諮詢，HIV篩查以及諸如水痘，流感和麻疹等疾病的免疫接種。被保險人對與預防程序相關的共付額或共同保險概不負責。未涵蓋非合格的醫療費用，例如針灸，牙科和視力護理。但是，請記住，您可以與HDHP結合建立和使用HSA，該HDHP可用於支付非限定的醫療和牙科費用。使用HSA資金支付不合格的醫療費用將徵收所得稅，並可能根據您的年齡罰款20％。

誰提供了高脫扣健康計劃？

您可以通過您的雇主獲得HDHP的覆蓋範圍（其中許多人將HSA成本的一部分作為員工福利）。這些計劃也可以通過政府醫療保健交流獲得。

底線

選擇正確的醫療保健計劃很重要，這是一個適合您的醫療和財務需求的。一些計劃使您從小就付出了更多的錢，但是在您達到低扣除額之後就開始了。其他人則具有較高的免賠額，被每月較低的保費所抵消。這些高脫離的健康計劃適用於健康的人。有能力支付更多的自付費用，或者只需要預防性護理。儘管這些計劃的前期成本較低可能很有吸引力，但在註冊之前，請權衡其他任何因素，例如您的病史和整體負擔能力，這一點很重要。