自付費用：定義，它們的工作方式和示例

什麼是自付費用？

自付費用是個人負責付款的費用，以後可能會或可能不會償還這些費用。該術語通常用於描述該公司後來償還的員工與工作相關的費用。它還表明健康保險公司持有人的醫療費用不可償還的份額，例如免賠額，，，，共付額，和共同保險。

關鍵要點

自付費用是您用自己的錢付款，雇主以後可能會償還。
與工作有關的自付費用通常由雇主償還。
在健康保險方面，自付費用是您招生的醫療費用中所佔的份額，可能包括自付額，共付額和共同保險。
健康保險計劃已根據合法要求自付費用的最高措施，即您每年必須支付的承保醫療費用所支付的總金額。
一些自付費用可以從您的所得稅中扣除。但是，如果這些費用超出當前的費用標準扣除。

了解自付費用

員工經常將自己的錢花在與業務相關的費用上，尤其是當他們代表公司旅行時。這些自付費用通常是由雇主報銷使用公司批准的過程。與工作有關的自付費用的常見例子包括機票，租車，出租車或乘車票價，汽油，通行費，停車，住宿和餐點，以及與工作有關的用品和工具。

該術語還用於健康保險單中，以指保險公司不承擔的醫療費用部分。自付費用的醫療費用包括免賠額，共付額和共同保險。

健康保險計劃有自付費用最大由聯邦法律制定的。這些是保單持有人每年在醫療保健費用上必須花費的錢的上限。這負擔得起的護理法（ACA）要求所有小組和個人計劃都在每年更新的指南中，以最大程度的自付費用。

在2024年，個人承保範圍的自付限額為9,450美元，市場保險計劃的家庭覆蓋率為18,900美元。在2025年，個人的自付限額降至9,200美元，家庭的自付限額為18,400美元。市場醫療保健計劃不能具有超過這些限制的自付費用最大值，但許多人提供了較低的最高限額。

自付費用最大與免賠額

在健康保險中，可扣除額是您每年支付的保險費用的金額。在保險範圍開始之前，應支付的費用。當扣除扣除額時，保單持有人通過共同保險將其與保險計劃“共享”費用。例如，借助80/20的計劃，保單持有人支付了20％的費用，而該計劃則獲得了剩餘的80％。

您支付的共同保險費用，以及您的共付額和可扣除額，這一切都算在當年的自付費用最高。當您達到自付費用時，該計劃將為今年剩餘時間支付100％的承保費用。

有些計劃比其他計劃更高。通常，越低優質的您付款越高，免賠額越高，您支付的保費越高，自付額就越低。

高脫離衛生計劃（HDHP）

一個高扣除健康計劃（HDHP）可以以每月較低的保費形式為您節省金錢。您也可能會通過健康儲蓄帳戶（HSA）。

根據國稅局（IRS）規則，在2024納稅年度，HDHP是一項健康保險計劃，單個計劃的扣除額至少為1,600美元，或者為家庭計劃至少扣除3,200美元。在2025年，個人計劃的數字上漲至1,650美元，家庭計劃的數字上漲了3,300美元。

對於2024年，個人自付費用不得超過8,050美元，家庭的自付費用不得超過$ 16,100。對於2025年，個人的數字為8,300美元，一個家庭為16,600美元。

HDHP在遇到免賠額之前，在網絡內提供者提供了100％的預防服務覆蓋範圍。

對於那些預期未來一年醫療費用很多的人來說，可以最大程度地減少保費並選擇HDHP是有意義的，因為您可能不需要足夠的醫療保健來超越高額扣除額。如果您預計會有巨大的醫療費用，那麼可扣除額較低但溢價較高的計劃將是可取的，因此保險的報銷會更早地開始。

HDHP允許持有人為HSA做出貢獻。 24％的聯邦稅收範圍內承擔3,000美元的醫療費用的保單持有人可以使用HSA用稅前的美元付款。

HSA也有年度貢獻限制：

在2024納稅年度中，個人計劃的最高允許捐款為4,150美元，家庭為8,300美元。 “追趕”規定仍然適用。這些貢獻限制的個人計劃最高為4,300美元，2025年的家庭為8,550美元。

提示

在決定是否選擇具有高扣除額或低扣除額的計劃時，請估計您本年度的醫療費用，並研究可用計劃的保費，自付額和自付費用。

自付費用的示例

這是與工作有關的自付費用的示例。假設員工與潛在客戶開會。這位員工在機票上花費了250美元，在Uber乘車上花費50美元，在酒店上花費了100美元，餐費為100美元，所有這些都收取了自己的信用卡。旅行後，員工提交了一份費用報告，費用為500美元，以支付其自付費用。然後，雇主向僱員簽發500美元的報銷支票。

自付費用健康費用的一個例子是處方藥。許多健康保險計劃涵蓋了處方，但是您支付的金額取決於您的可扣除責任。如果您尚未繳納可扣除額的金額，則必須從口袋裡支付任何處方藥，直到擁有。

但是，某些健康保險計劃允許以折扣價購買通用藥物，而不管年度免賠額是否已得到滿足。一些醫療計劃的醫療和處方可扣除。

這是一個例子：

麗莎擁有2500美元的合併免賠額。她已經支付了2,350美元的自付費用，以支付其自付額，現在需要購買價值150美元的處方藥。麗莎的自付費用為150美元。但是，她的總扣除額現在可以在本年度滿足。

當您滿足免賠額時，您可能仍然需要為每種處方支付一定金額。例如，一個計劃可能會說您必須為每種通用藥物或處方藥的補充支付10美元，這意味著您的自付費用為每張處方10美元。

自付費用和納稅申報表

一些自付費用可以從您的個人中扣除所得稅。例如，所得稅扣除仍然可用於與慈善捐款和無需支付的醫療費用。

自從減稅和工作法（TCJA）在2017年，個人不再扣除未償還的商業費用。

儘管稅收減免並不代表直接報銷，但對他們有輔助的好處，因為聲稱這些費用作為扣除可以降低您的稅收負擔。

自付費用的費用

在房地產行業中，自付費用是指買方在銷售過程中產生的抵押本身以外的任何費用。這些費用取決於當地財產和房地產，但通常包括房屋檢查的費用，評估費和託管帳戶存款以及關閉費用，其中可以包括貸款起源費，律師費和財產稅。

移動和搬遷費用

移動費用根據國稅局的說法，由於搬遷新工作或轉移到新地點而產生的納稅人成本。但是，TCJA取消了2018年至2025年納稅年度的移動費用，除了軍事命令導致的現役軍人外，他們的搬家費用。

快速事實

武裝部隊的成員可以使用IRS 3903表格將搬遷費用作為聯邦所得稅減免。

美國軍方的現役成員可以扣除搬家費用，以應對需要永久換台的軍事命令。符合條件的費用包括包裝，板條，拖運，運輸存儲和保險的費用。

如果政府提供並支付任何搬家或存儲費用，則不應要求這些費用作為稅收扣除。

自付費是什麼意思？

自付費用是您自己賺錢的付款，無論是否償還。這可能是一項業務費用，例如支付您的雇主償還的航班費用，或者在您的總支出達到保險扣除扣除之前的健康費用。

免賠額和自付費用有什麼區別？

健康保險計劃的可扣除額及其自付限額都代表了保險公司為您的所有或某些後續健康費用支付費用的點。但是，它們是兩件事：

免賠額是您每年必須自行支付的保險醫療費用款項，然後您的保險公司開始收取賬單。

自付限額是您在這一年中為所有保險醫療保健的最高金額。

自付費用限額是您一年中的總支出，包括可扣除付款，您的共同保險和您的共同支出（如果您的計劃擁有），則最高金額達到總金額。

自付限額是由聯邦法律設定的。對於2024年的納稅年度，個人費用不得超過8,050美元，家庭的費用不得超過16,100美元。對於2025年，個人的數字上漲至8,300美元，一個家庭上漲了16,600美元。

什麼不是自付費用的示例？

您為醫療計劃支付的每月溢價不算是自付費用。

自付費用包括支付服務的免賠額，共同保險和共付額，以及未覆蓋服務的所有費用。

支付自付費用或使用健康保險更好嗎？

誘人的計劃是獲得一項高扣除計劃，選擇為常規醫療保健支付自付費用，以換取較低的每月保費。

如果您沒有大量的醫療費用，那可以起作用。如果您意外地需要大量醫療服務，它可能會變得昂貴。

底線

選擇醫療計劃時，明智的做法是估計您每年可能是什麼可能是什麼，然後才能確定低扣除額溢價或高扣除額溢價計劃。

另外，隨著年齡的增長，家庭以及收入變化時，您的醫療保健需求會隨著您的年齡增長而改變。所有這些因素都會影響您需要的覆蓋範圍以及您負擔得起的自付費用水平。