了解損失調整費用：定義、類型和利潤影響

什麼是損失調整費用？

損失調整費用（LAE）一詞是指保險公司為調查和解決索賠所花費的費用。 LAE 有助於防止欺詐並支持公司的盈利能力。 LAE 有兩種類型：已分配（與特定索賠相關）和未分配（涵蓋一般索賠處理費用）。 LAE 在計算綜合比率方面發揮著重要作用，而綜合比率是衡量保險公司財務狀況的關鍵指標。

損失調整費用的機制

當保險公司收到索賠時，不會立即付款。它首先做它的確保保單持有人索賠的損害賠償準確無誤。這意味著調查事件和索賠。缺乏調查可能會導致欺詐性索賠造成損失。

損失理算費用包括理算員、調查員、律師、調解員和其他人員的費用。

LAE 將根據索賠調查的難度而有很大差異。即使在 LAE 較高的情況下，保險公司也認為這筆費用是值得的，以避免被欺詐性索賠欺騙。對索賠的調查可以對那些可能為了輕鬆發薪日而提出欺詐性索賠的人起到威懾作用。

保單持有人的主要考慮因素

一些商業責任保單要求保單持有人向保險公司償還損失調整費用。

仔細閱讀背書語言；它可能會規定，如果保險公司拒絕承保且投保人起訴成功，則損失理算費用不包括投保人的律師費。

如果沒有索賠調整，保險公司在對被駁回的索賠進行辯護時不應使用免賠額來支付保單持有人的費用。

使用 LAE 計算保險綜合比率

綜合成本率是衡量保險業盈利能力的一個關鍵指標。它衡量通過日常承保活動賺取的利潤，不包括投資相關收入。計算包括 LAE，如下所示。

綜合比率=（已發生損失+損失調整費用（LAE）+其他承保費用）/已賺保費

綜合比率將支出與收入進行比較。低於100%的比率意味著公司正在賺取承保利潤。比率超過 100% 表明承保損失。因此，當談到綜合比率時，結果越低越好。

例子

從上面的公式可以看出，損失調整費用是​​綜合比率公式中使用的組成部分之一。一般來說，隨著損失調整費用的增加，公司的綜合成本率也會增加，反之亦然。

例如，保險公司ABC一季度承保損失為500萬美元，損失調整費用為300萬美元，承保費用為200萬美元，總計1000萬美元。同期，該公司賺取了 1100 萬美元的保費。因此，ABC 本季度的綜合成本率為 0.91，即 91%（1000 萬美元/1100 萬美元）。由於 1100 萬美元的保費收入超過了承保成本，該公司正在盈利。

不同類型的損失調整費用解釋

分配給特定索賠的損失調整費用稱為，而未分配給特定索賠的費用稱為未分配損失調整費用（ULAE）。

當保險公司付費聘請調查員調查針對特定保單提出的索賠時，就會發生分配的損失調整費用。或者，持有汽車保險的駕駛員可能需要將損壞的車輛帶到授權的第三方商店，以便機械師評估損壞情況。

對於第三方審查，僱用成本被分配為損失調整費用。
推理：簡化句子結構以提高清晰度。其他分配的費用包括獲取警方報告的費用以及評估受傷司機是否真的受傷所需的費用。

保險公司還可能產生未分配的損失調整費用。未分配的費用可能與員工的工資有關人員、內部調查員使用的車隊的維護費用以及正常業務過程中產生的其他費用。

擁有評估索賠工作人員的保險公司，儘管從未提出索賠，但其工資和間接費用將作為未分配費用，但沒有分配費用。

底線

LAE 是保險公司處理和解決索賠所花費的費用。已分配的 LAE 與特定索賠相關，而未分配的 LAE 則涵蓋一般索賠處理費用。 LAE 通過提高提交虛假索賠的難度來幫助防止欺詐。它們還包含在綜合比率中，綜合比率是顯示保險公司盈利能力和效率的指標。 LAE 上升可能會損害公司的財務健康，因此仔細的報告和規劃非常重要。