醫療成本比率（MCR）：它是什麼，工作原理，示例

醫療成本比率（MCR），也稱為醫療損失率，是私人中使用的指標健康保險行業。該比率是通過將保險人支付的總醫療費用除以總數來計算的保險費它收集了。較低的比率可能表明保險公司的盈利能力較高，因為它表示在支付客戶保險索賠後剩下更多的保費。

在負擔得起的護理法（ACA），要求保險公司將其80％或更多的保險費分配給客戶醫療費用或其他改善醫療保健的服務。不遵守此標準的保險公司必須將超額資金退還給消費者。根據2020年10月16日提交的數字，這些回扣在2019年達到了近24.6億美元。

醫療成本比率（MCR）的工作方式

醫療保險公司從客戶那裡收取保費，以換取承擔資助未來醫療的責任保險索賠。保險公司將收取的保費再投資，產生了投資回報率。為了獲得盈利，保險公司必須收取保費並產生投資回報，大於對其政策及其政策提出的索賠固定成本。

一個關鍵指標保險公司監控是醫療成本比率（MCR）。該指標包括支付的總醫療費用索賠，除以收集的總保費。以百分比表示，較高的數字表示較低的盈利能力，因為收集的大部分保費被重定向以資助客戶索賠。相反，較低的數字表示較高的盈利能力，因為它表明在覆蓋所有索賠後，剩下的大量保費將結束。

出售大型計劃的保險公司（通常有50多名被保險人）必須在醫療保健上的保費至少85％。這意味著他們的MCR不得低於85％。專注於小型雇主和個人計劃的保險公司必須在醫療保健上花費至少80％的保費，這意味著他們的MCR不低於80％。其他20％可以用於行政，間接費用和營銷成本。醫療保健和與非衛生保健相關的支出之間的分裂稱為80/20規則。

如果保險公司產生的MCR低於80％或85％的門檻，則必須將多餘的保費退還給客戶。該法規是由《平價醫療法案》於2010年引入的。

現實世界的醫療成本比率（MCR）

考慮假設的醫療保險公司XYZ Insurance的案例。在最近的財政年度，XYZ收取了1億美元的保費，並向客戶支付了7800萬美元的索賠，導致MCR為78％。對於這些數字，與大多數其他醫療保險公司相比，XYZ將被視為有利可圖的行動。

但是，根據ACA規則，必須將收集到超過80％門檻的額外保費的2個百分點退還給客戶或針對其他醫療服務。根據2020年10月16日提交的數字，這些折扣在2019年達到了近24.6億美元，而兩年前為7.067億美元。