註冊退休儲蓄計劃（RRSP）：定義和類型

註冊退休儲蓄計劃（RRSP）是加拿大員工和自僱人士的退休儲蓄和投資工具。稅前錢被放入RRSP中，並免費增加稅款，直到撤離，此時將其徵稅邊緣率。 RRSP在美國具有401（k）計劃的共同點，但也有一些關鍵差異。

RRSP的增長取決於其內容。簡單地在RRSP中賺錢並不能保證您可以舒適地退休；但是，這是保証投資將化合物只要不撤回資金，就不會徵稅。

關鍵要點

加拿大的員工和自僱人士可以使用註冊的退休儲蓄計劃（RRSP）。
在許多方面，它們類似於美國的401（k）計劃或個人退休帳戶（IRA）
對RRSP的貢獻是在稅前做出的，並免費增加稅收，直到撤回，這時它們會以邊際稅率徵稅。
可以根據當前收入來扣除捐款。
RRSP中允許在包括共同基金，交易所交易基金（ETF），個別股票和債券中提供廣泛的投資選擇。

RRSP的好處

RRSP於1957年創建，作為《加拿大所得稅法》的一部分。他們在加拿大政府註冊，並由加拿大稅務局（CRA）監督，該局製定了規則管理年度捐款限制，捐款時機以及允許什麼資產的規則。

RRSP具有兩個主要的稅收優勢。首先，貢獻者可以扣除反對其收入的捐款。例如，如果貢獻者的稅率為40％，那麼他們在RRSP上投資的每100美元都會節省該人40美元的稅款，最高為其供款限額。其次，RRSP投資的增長是遞延的。與非RRSP投資不同，收益免於任何資本收益稅收，股息稅或所得稅。

實際上，RRSP貢獻者將稅收延遲到退休，當時其邊際稅率可能低於其工作年份。加拿大政府為加拿大人提供了這種稅收延期，以鼓勵儲蓄退休，這將幫助人口較少依賴加拿大的養老金計劃來資助退休金。

RRSP的類型

有許多RRSP類型，但通常，它們是由一個或兩個相關的人（通常是個人或配偶）設置的。

一個單個RRSP由一個既是帳戶持有人又是貢獻者的單個人建立。
一個配偶RRSP為一個配偶提供福利，並為兩位配偶提供稅收優惠。高收入者（配偶貢獻者）可能會在其配偶的名字（帳戶持有人）中為配偶RRSP做出貢獻。由於退休收入平均分配，因此每個配偶可以從較低的邊際稅率中受益。
一個組RRSP是由雇主為僱員設立的，並由薪資扣除資金，就像在美國的401（k）計劃一樣，它是由投資經理管理的，並為立即節省稅收的貢獻者提供了優勢。
一個合併的RRSP是為小型企業僱員和雇主以及自僱人士創建的選項。

重要的

加拿大退休儲蓄計劃（RSP）和註冊的退休儲蓄計劃（RRSP）都指同一件事。兩個首字母縮寫詞都可以互換使用。有些人將RSP用於單個RRSP（類似於艾拉在美國）和RRSP進行小組或匯總計劃。但是，這種區別是膚淺的。個人和小組計劃都提供相同的稅收優勢和其他收益。

RRSP投資選擇

RRSP中允許使用幾種類型的投資和投資帳戶。它們包括：

共同基金
交易貿易資金（ETF）
股票（股票）
債券
儲蓄帳戶
抵押貸款
收入信託
保証投資證書
外幣
勞動贊助的資金

快速事實

根據加拿大稅務局的數據，2024年的RRSP貢獻限額是個人在上一年獲得的收入收入的18％，最高可達31,560加元。對於2025年，增加到32,490美元。

註冊退休收入基金（RRIFS）

在一年中，RRSP持有人滿71歲，RRSP餘額必須被清算或移至註冊退休收入基金（RRIF）或年金。RRIF是類似於年金合同這將收入支付給受益人或許多受益人。

通過RRIF帳戶從RRSP撤回的錢支出在帳戶持有人的邊際稅率。如果帳戶持有人有30萬美元的退休保存且已有65年的歷史，則RRIF將每月支付約1,000美元。如果這1,000美元是唯一的收入來源，則帳戶持有人的邊際稅率為15％，每月約為850美元。帳戶持有人還可以每月收到加拿大養老金計劃。

註冊退休儲蓄計劃與401（k）

儘管它們的基本相似之處，但RRSP和401（k）也有差異：

RRSP可以通過金融機構建立；通常由雇主設置401（k）S（除獨奏401（k））。
RRSP貢獻限制可能會延長。
RRSP捐款可能來自工資扣除額或現金捐款（可能導致退稅）； 401（k）s由薪資扣除資金。
401（k）s提早提取處罰（儘管有例外）； RRSP沒有。

您有資格退出RRSP？

RRSP帳戶持有人可以在任何年齡段撤回金錢或投資。任何款項都將作為撤離年份的應稅收入包括在內，除非資金用於購買或建造房屋或教育（在某些情況下）。

您可以在任何年齡段為RRSP計劃捐款。

我應該投入多少錢？

雖然您應該為RRSP貢獻的金額取決於您的個人情況，但常見的經驗法則是至少節省退休總收入的10％至15％。這可能或多或少取決於您的年齡，退休目標和其他財務考慮。請注意，CRA設定了年度貢獻限制。

重要的是要考慮您的其他財務重點，並確保您有足夠的錢來滿足當前的需求，然後才能為RRSP做出貢獻。例如，您可能想還清高利益債務或建立一個緊急基金在最大化RRSP之前。

最終，最佳策略將取決於您的個人財務狀況，目標和風險承受能力。最好與金融專業人員一起確定最佳方法。

我可以兌現我的RRSP嗎？

是的，您可以隨時兌現RRSP，但是要意識到這樣做的稅收影響很重要。

當您兌現RRSP時，將要求您在撤回一年以您的邊際稅率撤回的金額繳納遞延所得稅。如果您未滿71歲，還將要求您對撤回的金額繳納預扣稅。預扣稅是撤回金額的百分比，並由持有您的RRSP的金融機構扣留。預扣稅的金額取決於撤回的金額和您的居住省（魁北克省通常較低）。

TFSA比RRSP好嗎？

RRSP還是TFSA對您來說更好，取決於您的個人財務狀況和目標。

一個免稅儲蓄帳戶（TFSA）是一個個人儲蓄和投資帳戶，可供18歲或以上的加拿大居民使用。 TFSA允許您以免稅的方式節省和投資，這意味著您不必對帳戶中所獲得的收入或資本收益繳稅。

TFSA提供廣泛的投資選擇，包括共同基金，交易所交易基金（ETF），個人股票和債券。 TFSA可用於節省各種財務目標，包括退休，教育，家庭付款或緊急情況。

對RRSP的貢獻是按稅前做出的，可以在提交納稅申報表時從收入中扣除羅斯帳戶。這意味著RRSP捐款可以減少當年您欠下的稅額，而TFSA捐款沒有提供當前的稅收優惠。從RRSP提取的年度收入將徵稅，而從TFSA提取的收入則是免稅的。這意味著，如果您期望退休後的邊際稅率較低，則RRSP可能會更有益，因為撤回資金時，您將以較低的稅率徵稅。另一方面，如果您希望退休時的邊際稅率相同或更高，則TFSA可能是一個更好的選擇，因為您不必為提款繳稅。