1級資本比率：計算的定義和公式

術語1級資本比率是指銀行1或核心資本的比率。金融機構必須達到一定比率，以確保其財務穩定性。1級資本是銀行必須持有的最低金額，以資助其銀行業務。該比率衡量了銀行的核心股本與其總風險加權資產。 Tier 1 Capital由銀行的普通股組成，保留收益，累積其他綜合收入（AOCI），非耗盡的永久優先股，以及對這些帳戶的任何監管調整。

1級資本比率公式

$\ text {tier 1 Capital Ratio} = \ frac {\ text {tier 1 Capital}}} {\ text {總風險加權資產}}$1級資本比率=總風險加權資產1級資本​

了解1級資本比率

銀行必須持有一定水平的資本或資產儲備金。這些分為級別，例如第1層和第2層。第1層資本是指銀行的核心資本，它用來運營其日常運營。此類別包括保留收入，普通股，以及某些類型的優先股。它不包括客戶存入的資金。

如上所述，金融機構的1層資本比率是其核心資本除非其風險加權資產。金融監管機構使用此比率來確定金融體系的健全性和穩定性。它構成了巴塞爾三世資本和流動性在金融危機導致大衰退的金融危機之後製定的標準。這場危機強調了這樣一個事實，即許多銀行的資本太少，無法吸收損失或保持流動性，並以債務過多而資助不足。

迫使銀行增加他們的資本緩衝區並確保他們在成為財務困境之前可以承受財務困擾破產，巴塞爾三世規則收緊了1級資本和風險加權資產。 Tier-1 Capital的權益部分必須至少擁有RWA的4.5％。 1級資本比率必須至少為6％。

特殊考慮

公司的風險加權資產包括公司持有的所有資產信用風險。中央銀行通常為不同資產類別的加權量表開發；現金和政府證券承擔零風險，而抵押貸款或汽車貸款將帶來更多風險。

風險加權資產將根據其信用風險增加重量。現金的權重為0％，而增加信用風險的貸款將帶有20％，50％或100％的權重。

1級資本比率與其他級別1比率

1級資本比率並不是金融行業中唯一使用的比率。第1層公共資本比率和1級槓桿比率為其中兩個。我們強調了以下一些差異。

1級公共資本比率

1級資本比率與1級公共資本比率。第1層資本包括銀行股本的總和，其披露的儲量和不可兌換的儲量優先股。另一方面，第1層共同資本不包括所有類型的優先股以及非控制利益。第1級普通資本包括公司的普通股，保留收益和其他綜合收入。

該比率用於確定金融機構資本的充分性及其資本化程度。該比率是通過減去機構的非控制權益和優先股從其1層資本。然後將結果除以總風險控制資產。

1級槓桿比率

這1級槓桿比率是銀行組織的核心資本與其總資產之間的關係。該比率是通過將第1級資本除以銀行的平均合併資產和某些不平衡表曝光而計算得出的。

中央貨幣當局以與第1層資本相同的方式將級槓桿比率用作工具。它確保了銀行的資本充足性，並在金融公司可以的程度上限制了限制槓桿作用它的資本基礎，但沒有在分母中使用風險加權資產。

巴塞爾三世還引入了最低杠桿比率。該比率必須至少是總資產的3％。對於全球重要的銀行來說，它太大了，而這太大了，無法失敗。由於美國和歐洲之間的僵局，巴塞爾三世的規則尚未完成。

快速事實

1級資本比率的示例

假設ABC銀行有股東權益300萬美元的保留收益為200萬美元，因此其1層資本為500萬美元。該銀行的風險加權資產為5000萬美元。因此，其1級資本比率為10％（500萬美元÷$ 5000萬美元），與最低要求相比，該銀行被認為是富有資本化的。

另一方面，銀行DEF保留了60萬美元的收入，股東權益為40萬美元。這意味著其1級資本為100萬美元。銀行DEF的風險加權資產為2500萬美元。因此，銀行Def的第1層資本比率為4％（100萬美元÷2500萬美元），這是資本不足因為它低於巴塞爾三世下的最低1級資本比率。

銀行吉（Bank Ghi）的1級資本為500萬美元，風險加權資產為8333萬美元。因此，銀行Ghi的1級資本比率為6％（500萬美元÷8333萬美元），這被認為是足夠的資本化，因為它等於最低1級資本比率。

底線

導致巨大衰退的金融危機教會了全世界的寶貴教訓。也就是說，銀行需要確保它們充分資本以防止其失敗。金融監管機構通過了更嚴格的規則，以確保銀行滿足資本要求。其中之一是保持1級資本比率為6％。該比率是通過將銀行1級資本除以總風險加權資產而確定的。如果銀行符合此門檻，則將其視為大寫。在此下面的任何事情都意味著銀行可能會遇到麻煩。