แผน 529 สามารถนำไปใช้กับเงินกู้นักเรียนได้หรือไม่?

ต้องขอบคุณการตั้งค่าทุกชุมชนเพื่อการปรับปรุงการเกษียณเงินกู้นักเรียนหนี้สำหรับผู้รับผลประโยชน์ที่ได้รับมอบหมายและพี่น้องแต่ละคนของพวกเขาแต่ละคนสูงสุดตลอดอายุการใช้งาน $ 10,000 ต่อคนนั่นไม่เหมือนกับการลบหนี้เงินกู้ของนักเรียน $ 10,000 แต่ข้อได้เปรียบทางภาษีของแผน 529 แผนช่วยยืดเงินออมของคุณต่อไป

อันแผน 529เป็นประเภทของบัญชีออมทรัพย์เพื่อการศึกษาที่รอการตัดบัญชีภาษี จัดตั้งขึ้นโดยสภาคองเกรสในปี 1996 แผน 529 แต่ละแผนดำเนินการโดยรัฐหรือสถาบันการศึกษาบัญชีเหล่านี้ช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงรัฐบาลกลางและ (โดยปกติ) ภาษีรายได้ของรัฐในบัญชีรายได้ตราบใดที่ใช้การถอนค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านการรับรอง- โดยทั่วไปคุณสามารถเลือกแผน 529 นอกรัฐบ้านเกิดของคุณ แต่อาจได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีของรัฐเพิ่มเติมสำหรับผู้อยู่อาศัยในท้องถิ่นเท่านั้น

แผน 529 สามารถตั้งค่าในนามของทุกคน หรือคุณสามารถเปิดบัญชี 529 ของคุณเองได้หากคุณอย่างน้อย 18 แล้วตั้งชื่อตัวเองว่าผู้รับผลประโยชน์ซึ่งอาจเป็นความคิดที่ดีหากคุณประหยัดเงินสำหรับบัณฑิตกฎหมายหรือโรงเรียนแพทย์

แผน 529 บางอย่างให้คุณชำระล่วงหน้าสำหรับค่าเล่าเรียนในอนาคตในราคาของวันนี้ แต่มีเพียงจำนวนเล็กน้อยของรัฐและสถาบันการศึกษาที่เสนอบัญชีประเภทนี้ นอกจากนี้แผนเหล่านี้บางส่วน จำกัด ว่าวิทยาลัยและมหาวิทยาลัยที่พวกเขาสามารถใช้จ่ายได้

การกระทำที่ปลอดภัยของปี 2562

ในขณะที่ 529 แผนมีวัตถุประสงค์หลักที่จะจ่ายสำหรับค่าใช้จ่ายการศึกษาที่สูงขึ้นการเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่เกิดขึ้นในปี 2562 ด้วยเส้นทางของการตั้งค่าทุกชุมชนเพื่อการปรับปรุงการเกษียณอายุ (ปลอดภัย)กระทำ.

โดยเฉพาะมันอนุญาตให้การแจกแจงแบบฟรี 529 ครั้งเพื่อจุดประสงค์ในการชำระคืนผู้รับผลประโยชน์หนี้นักเรียนสูงสุดถึงอายุการใช้งานที่ $ 10,000 พระราชบัญญัติความปลอดภัยยังอนุญาตให้ถอนตัวเพิ่มเติมได้สูงถึง $ 10,000 สำหรับพี่น้องของผู้รับผลประโยชน์แต่ละคนตัวอย่างเช่นครอบครัวที่มีลูกสามคนสามารถถอนได้ทั้งหมด $ 30,000

การเปลี่ยนแปลงอีกประการหนึ่งที่พระราชบัญญัติความปลอดภัยทำกับแผน 529 คือตอนนี้ค่าใช้จ่ายในการฝึกงานบางอย่างเช่นค่าธรรมเนียมหนังสือและวัสดุสิ้นเปลืองถือเป็นค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

กฎหมายอื่น ๆ ที่มีผลต่อ 529 แผน

นอกเหนือจากการกระทำที่ปลอดภัยของปี 2562 แล้วยังมีกฎหมายอื่น ๆ อีกสองสามฉบับในช่วงหลายปีที่ผ่านมาซึ่งขยายการทำงานของแผน 529 แผน ตัวอย่างเช่นขอบคุณพระราชบัญญัติการลดภาษีและงาน (TCJA) ของปี 2560แผน 529 สามารถใช้จ่ายได้สูงถึง $ 10,000 ต่อนักเรียนในค่าเล่าเรียน K - 12 ในแต่ละปี

เมื่อเร็ว ๆ นี้ความปลอดภัย 2.0 พระราชบัญญัติของปี 2565ทำให้สูงถึง $ 35,000 สามารถกลิ้งได้จากแผน 529 เป็นกRoth Ira- อย่างไรก็ตามโรลโอเวอร์ยังคงอยู่ภายใต้ข้อ จำกัด การบริจาค Roth IRA ประจำปีและแผน 529 จะต้องเปิดมานานกว่า 15 ปี

บรรทัดล่าง

ต้องขอบคุณการเปลี่ยนแปลงทางกฎหมายในช่วงหลายปีที่ผ่านมาสามารถใช้แผน 529 แผนสำหรับค่าใช้จ่ายในการศึกษาที่สูงกว่า ตอนนี้สูงถึง $ 10,000 ต่อคนสามารถนำไปใช้กับสินเชื่อนักเรียนของผู้รับผลประโยชน์และพี่น้องแต่ละคน เงินทุนจากแผน 529 สามารถใช้จ่ายค่าเล่าเรียน K - 12 หรือกลิ้งไปเป็น Roth IRA

ตัวเลือกเหล่านี้สามารถช่วยชีวิตสำหรับทุกคนที่มีเงินมากขึ้นในบัญชี 529 ของพวกเขามากกว่าที่คาดไว้ หากไม่มีพวกเขามันจะเป็นไปไม่ได้ที่จะถอนกองทุนที่เหลือใด ๆ หลังจากผู้สำเร็จการศึกษาจากผู้รับผลประโยชน์โดยที่พวกเขาไม่ต้องเสียภาษีและการลงโทษ 10% ในที่สุด 529 แผนเป็นยานพาหนะออมทรัพย์วิทยาลัยที่แข็งแกร่งอยู่แล้วและความยืดหยุ่นเพิ่มเติมที่ได้รับจากการกระทำดังกล่าวทำให้ง่ายขึ้นมากที่จะได้รับประโยชน์สูงสุดจากเงินของคุณ