5 ความลับเกี่ยวกับ IRA แบบดั้งเดิม

บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) เป็นวิธีที่สมบูรณ์แบบในการเสริมยานพาหนะเกษียณอายุที่ทำงาน ผู้เสียภาษีรายบุคคลสามารถเปิดบัญชีเกษียณอายุแบบดั้งเดิม (IRA) หรือ Roth IRA สำหรับปี 2024 เงินบริจาคสูงสุดที่คุณสามารถทำได้กับ IRA คือ $ 7,000 ($ 8,000 สำหรับผู้ที่ 50 หรือมากกว่า)

เฉพาะ IRA แบบดั้งเดิมเท่านั้นที่อนุญาตให้หักภาษีได้เมื่อเปิด คุณต้องมีรายได้ (“ ค่าตอบแทนที่ต้องเสียภาษี”) เพื่อเปิด นอกจากนี้ความสามารถในการหักเงินบริจาคอาจถูก จำกัด สำหรับผู้ที่มีแผนการเกษียณอายุในที่ทำงาน (หรือคู่สมรสที่มีหนึ่ง) การค้นหาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ IRA แบบดั้งเดิมนั้นไม่ใช่เรื่องยาก แต่ปัจจัยสำคัญบางประการไม่ชัดเจนเกินไป ด้านล่างคือห้า

1. มีข้อ จำกัด ในการลงทุน

IRA แบบดั้งเดิมเป็นประเภทของยานพาหนะเพื่อการลงทุนที่ได้รับเงินปลอดภาษีจนกว่าเงินจะถูกถอนออกและไม่ใช่การลงทุนจริง ตัวอย่างเช่นผู้ดูแล - บริษัท การเงินที่เสนอและดูแล IRA แบบดั้งเดิม - จะเสนอทางเลือกการลงทุนการเปลี่ยนแปลงและความเสี่ยงที่แตกต่างกันเช่นตั๋วเงินคลังกองทุนตลาดเงินกองทุนรวมหุ้นและพันธบัตร

อย่างไรก็ตามคุณไม่สามารถลงทุนในสิ่งใดได้ การลงทุนบางประเภทคือต้องห้ามจากการอยู่ใน IRAs เช่นประกันชีวิตโบราณวัตถุหรือของสะสม

2. แบบฟอร์มผู้รับผลประโยชน์จะต้องได้รับการปรับปรุง

ที่ผู้รับผลประโยชน์แบบฟอร์มบอกผู้ดูแลว่าจะทำอย่างไรกับกองทุนหากเจ้าของบัญชีตาย หากไม่มีแบบฟอร์มคนที่คุณรักเสี่ยงที่จะไม่ได้รับเงินอย่างรวดเร็วหรือเต็ม แบบฟอร์มนี้จะต้องได้รับการปรับปรุงโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากเจ้าของบัญชีต้องผ่านการหย่าร้างหรือการเปลี่ยนแปลงชีวิตที่สำคัญอื่น ๆ

3. มีการถอนเงินบังคับ

ผู้เกษียณทุกคนไม่จำเป็นต้องพึ่งพา IRA สำหรับค่าครองชีพ แต่โดยไม่คำนึงถึงรายได้ที่คุณมีหลังจากที่คุณเกษียณกรมสรรพากรกำหนดการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)- ดังนั้นคุณจะต้องเริ่มถอนเงินจาก IRA ดั้งเดิมของคุณโดยทั่วไปภายในวันที่ 1 เมษายนของปีหลังจากปีที่คุณอายุ 73 ปี

ความล้มเหลวในการทำเช่นนั้นส่งผลให้มีการลงโทษภาษีจำนวนมาก - 25% สำหรับทุกดอลลาร์ที่ไม่ถอนตัว นี่คือพื้นที่หนึ่งที่ Roth IRAs เป็นทางเลือกที่ดีกว่า - พวกเขาไม่มี RMDs จนกว่าเจ้าของบัญชีจะตาย

4. ไม่อนุญาตให้กู้ยืมเงิน

แผนการเกษียณอายุบางอย่างอนุญาตให้สินเชื่อระยะสั้น แต่ IRA แบบดั้งเดิมไม่ใช่หนึ่งในนั้น หากเงินใด ๆ ถูกยืมมาจาก IRA ดังนั้น IRA ทั้งหมดจะถูกตัดสิทธิ์ ตาม IRS:

"หากเจ้าของ IRA ยืมมาจาก IRA IRA จะไม่เป็น IRA อีกต่อไปและมูลค่าของ IRA ทั้งหมดจะรวมอยู่ในรายได้ของเจ้าของ"

เมื่อ IRA ถูกตัดสิทธิ์มูลค่าทั้งหมดของ IRA จะกลายเป็นรายได้ หากในทางกลับกัน IRA จะได้รับการจำนำเป็นหลักประกัน (ไม่มีการยืมจำนวนเงิน) ดังนั้นจำนวนเงินที่จำนำจะได้รับการพิจารณาเป็นการกระจาย

IRA ไม่จำเป็นต้องถือหุ้นพันธบัตรและการลงทุนประเภทวอลล์สตรีทอื่น ๆ เท่านั้น บัญชีสามารถถืออสังหาริมทรัพย์, ด้วย. การจับคืออสังหาริมทรัพย์จะต้องเป็นทรัพย์สินทางธุรกิจ เจ้าของบัญชีไม่สามารถซื้อบ้านหลังที่สองหรือชำระบ้านปัจจุบันได้ บ้านสามารถซื้อและพลิกเป็นอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน

กรมสรรพากรมีกฎระเบียบที่เข้มงวดเกี่ยวกับอสังหาริมทรัพย์ใน IRA เนื่องจากมูลค่าเงินดอลลาร์ที่สูงขึ้นและธรรมชาติของอสังหาริมทรัพย์ที่มีสภาพคล่องน้อยกว่าตัวเลือกนี้มีไว้สำหรับนักลงทุนที่มีความซับซ้อนมากขึ้นเท่านั้นและต้องมีกIRA ที่กำกับตนเอง (Sdira)ประเภทที่ช่วยให้คุณมีการลงทุนที่หลากหลาย พูดคุยกับผู้เชี่ยวชาญที่เหมาะสมก่อนที่จะพิจารณาเพิ่มอสังหาริมทรัพย์หรือเปิด SDIRA

บรรทัดล่าง

IRAs แบบดั้งเดิมเสนอโอกาสที่ดีในการประหยัดสำหรับการเกษียณ แต่รายละเอียดและข้อ จำกัด หลายประการไม่เป็นที่รู้จักเช่นการเข้าถึงเงินทุนและสิ่งที่เป็นและไม่ใช่การลงทุนที่เหมาะสมภายในบัญชี