IRA แบบดั้งเดิมทำงานอย่างไรหลังเกษียณอายุ

บัญชีการเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) เป็นสถานที่ที่ประหยัดเพื่อรองรับการเกษียณอายุ ผู้เกษียณใหม่จำนวนมากยังคงมีส่วนร่วมในการทำงานนอกเวลาของ IRAs จากข้อมูลของ Fidelity ยอดเงินเฉลี่ยของบัญชี IRA ณ ไตรมาสที่ 2 2024 อยู่ที่ $ 249,000กIRA ดั้งเดิมทำงานหลังเกษียณ? จะเกิดอะไรขึ้นเมื่อถึงเวลาที่จะได้รับรายได้จาก IRA ที่รอการตัดบัญชี

เจ้าของ IRA สามารถถอนเงินหรือแจกจ่ายจากบัญชีได้ตลอดเวลา หากเกิดขึ้นก่อนอายุ59½เจ้าของบัญชีจะต้องถอนตัวก่อนกำหนด 10%การลงโทษนอกจากภาษีเงินได้- จำนวนภาษีและค่าปรับขึ้นอยู่กับความสามารถในการลดหย่อนภาษีของการมีส่วนร่วม เมื่ออายุ59½เจ้าของบัญชีสามารถเริ่มการแจกแจงจากการลงโทษ IRA แต่ต้องเสียภาษีรายได้

กรมสรรพากรจะสละโทษการถอนก่อนเมื่อมีการแจกแจงวัตถุประสงค์เฉพาะเช่นค่ารักษาพยาบาลที่ยังไม่ได้รับการประกันสุขภาพค่าใช้จ่ายการศึกษาระดับอุดมศึกษาที่ผ่านการรับรองหรือซื้อบ้านหลังแรกเจ้าของบัญชีสามารถ "ยืม" จาก IRA หากพวกเขาแทนที่เงินภายใน 60 วัน

ย้อนกลับโรลโอเวอร์

"กลยุทธ์ที่รู้จักกันเล็กน้อยในการเข้าถึงกองทุน IRA โดยไม่มีการลงโทษก่อนอายุ59½คือ 'Rollover ย้อนกลับ'"James B. Twiningผู้ก่อตั้ง Financial Plan Inc. ใน Bellingham, WA "เทคนิคนี้จะใช้งานได้สำหรับผู้ที่มีอายุ 55 ปีขึ้นไปและมี 401 (k) ที่ยอมรับโรลโอเวอร์และอนุญาตให้ถอนการเกษียณอายุก่อนกำหนดเมื่ออายุ 55 ปีด้วยเทคนิคนี้เงินทุน IRA จะถูกรีดเข้าสู่ 401 (k) จากนั้นกองทุน 401 (k) จะถูกถอนออกโดยไม่มีการลงโทษ"

การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)

เมื่อเกษียณการกระจายขั้นต่ำที่ต้องการ (RMD)เป็นจำนวนเงินที่ต้องถอนออกเป็นประจำทุกปีจากแผนการเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุน, IRA แบบดั้งเดิม, SEP หรือเรียบง่ายบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลโดยเจ้าของและผู้เข้าร่วมแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ความล้มเหลวในการใช้ RMD ประจำปีหมายความว่าผู้ถือบัญชีอาจอยู่ภายใต้ไฟล์การลงโทษภาษี 50% ของการกระจายที่ไม่ได้รับ "

RMD แรกจะต้องดำเนินการภายในวันที่ 1 เมษายนของปีหลังจากเจ้าของบัญชีอายุ 73 ปีหากพวกเขาเกิดระหว่างปี 1951 และ 1959 อายุ 75 ปีถ้าเกิดในปี 1960 หรือหลังจากนั้นหากเจ้าของถึง 73 ในเดือนสิงหาคม RMD แรกจะต้องดำเนินการในวันที่ 1 เมษายนต่อไปนี้การแจกแจงขั้นต่ำจะต้องดำเนินการภายในวันที่ 31 ธันวาคมของทุกปีหากเจ้าของบัญชีล่าช้า RMD แรกจนถึงวันที่ 1 เมษายนของปีหลังจากอายุ 73 ปีพวกเขาจะต้องใช้ RMD ที่สองในปีเดียวกันซึ่งนับเป็นปีที่สองสำหรับ RMDS

กลยุทธ์การถอน

แม้ว่าจะต้องใช้ RMD แต่พวกเขาก็ไม่จำเป็นต้องใช้จ่าย การซื้อไฟล์เงินรายปีสามารถเปลี่ยนสินทรัพย์ให้กลายเป็นกระแสการชำระรายได้ตลอดชีวิต การแจกแจงยังสามารถนำกลับมาลงทุนในพันธบัตรเทศบาลหุ้นกองทุนรวมหรือกองทุนแลกเปลี่ยนแลกเปลี่ยน (ETFs)-

อีกทางเลือกหนึ่งคือการฝาก RMDs ลงในไฟล์Roth Ira- คุณจะต้องจ่ายภาษีเงินได้ในการจัดจำหน่าย แต่กองทุนจะได้รับอนุญาตให้เติบโตปลอดภาษีหลังจากนั้นและคุณไม่จำเป็นต้องนำพวกเขาออกไปได้ตลอดเวลาหรือในจำนวนใด ๆ สินทรัพย์สามารถถูกทิ้งไว้ในสถานที่และยกมรดกให้กับผู้รอดชีวิต หากคุณถอนตัวพวกเขาจะไม่ต้องเสียภาษีหากคุณถือบัญชี Roth เป็นเวลาห้าปี

คุณทำได้แปลงบัญชี IRA แบบดั้งเดิมทั้งหมดเป็น Roth IRA นี่เป็นกลยุทธ์ที่ดีโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากวงเล็บภาษีของคุณในการเกษียณอายุจริงจะสูงกว่าในวันทำงานของคุณ อย่างไรก็ตามโปรดจำไว้ว่าคุณจะเป็นหนี้ภาษีเงินได้ในบัญชีทั้งหมดในปีที่คุณแปลงและมีแนวโน้มที่จะต้องเสียภาษีจำนวนมากในระยะสั้น

บรรทัดล่าง

IRA แบบดั้งเดิมมีการกระจายและกฎภาษีที่ซับซ้อนมากมาย มันอาจเป็นเรื่องยากที่จะกำหนดว่าจะถอนเงินเมื่อใดและเท่าใดและวิธีการลงทุนใหม่การแจกแจงหากพวกเขาไม่ได้ใช้จ่ายเป็นอย่างอื่น เริ่มวางแผนได้ดีก่อนอายุ RMD เพื่อหลีกเลี่ยงการเคลื่อนไหวอย่างกะทันหันด้วย IRA และเพื่อกำหนดวิธีการจัดสรรเงินเหล่านี้ให้ดีที่สุดสำหรับรายได้สูงสุดและภาษีขั้นต่ำ