5 การหักภาษีที่ถูกมองข้ามมากที่สุด

การลดหย่อนภาษีแบบแยกรายการให้โอกาสผู้มีรายได้ชาวอเมริกันจำนวนมากได้รับรายได้มากขึ้นแทนที่จะมอบเงินสดที่หายากให้กับรัฐบาล ผู้เสียภาษีจำนวนมากไม่ทราบถึงการหักเงินต่าง ๆ ที่อาจส่งผลกระทบต่อการคืนเงินภาษีของพวกเขา ด้วยการเก็บบันทึกที่เหมาะสมการหักเงินเหล่านี้อาจหมายถึงเงินมากขึ้นสำหรับคุณและน้อยลงสำหรับInternal Revenue Service (IRS)-

การลดภาษีและการกระทำการเปลี่ยนแปลงกฎการเปลี่ยนแปลง

ที่พระราชบัญญัติการลดภาษีและงานของปี 2560 (TCJA)เพิ่มการหักมาตรฐานอย่างมีนัยสำคัญและได้ปรับอย่างต่อเนื่องเป็นประจำทุกปี ดังนั้นก่อนที่คุณจะไปถึงปัญหาในการกรอกข้อมูลนั้นกำหนดเวลาแบบฟอร์มสำหรับการลงรายละเอียดพิจารณาว่าการลงรายละเอียดหรือการหักเงินมาตรฐานนั้นมีประโยชน์มากกว่าสำหรับคุณหรือไม่

ที่การหักมาตรฐานเป็นส่วนหนึ่งของรายได้ของคุณที่ไม่ต้องเสียภาษีรายได้ คุณสามารถใช้การหักมาตรฐานได้หากคุณเลือกที่จะไม่ลงรายละเอียดการหักเงินตามกำหนดเวลา A.

นี่คือรายละเอียดของจำนวนเงินที่หักจากมาตรฐานโดยสถานะการยื่นสำหรับปีภาษีปี 2024 และ 2025

การหักเงินมาตรฐานสำหรับปีภาษีปี 2023 และ 2024
สถานะการยื่น	2024 การหักมาตรฐาน	2025 การหักมาตรฐาน
เดี่ยว	$ 14,600	$ 15,000
การยื่นฟ้องแยกต่างหาก	$ 14,600	$ 15,000
หัวหน้าครัวเรือน	$ 21,900	$ 22,500
การยื่นเอกสารที่แต่งงานกันร่วมกัน	$ 29,200	$ 30,000
คู่สมรสที่รอดชีวิต	$ 29,200	$ 30,000

โปรดทราบว่า TCJA กำจัดการยกเว้นส่วนบุคคลดังนั้นคุณควรคำนึงถึงการคำนวณของคุณ

กฎหมายยังกำจัดหรือเปลี่ยนแปลงกฎสำหรับการหักภาษีหลายอย่างที่คุณสามารถใช้ในปี 2560 ในทางกลับกัน TCJA ไม่ได้ จำกัด การหักเงินโดยรวมตามของคุณรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI)ซึ่งเป็นการเปลี่ยนแปลงเชิงบวกอย่างน้อยหนึ่งรายการสำหรับผู้เขียนรายการ

หากการหักเงินรายการของคุณรวมน้อยกว่าจำนวนเงินที่ระบุไว้ข้างต้นการหักมาตรฐานน่าจะเป็นตัวเลือกที่ดีที่สุดของคุณ หากการหักเงินของคุณเกินกว่าการหักเงินมาตรฐานให้อ่านเพื่อค้นหาการหักเงินรายการที่ถูกมองข้ามที่ถูกมองข้ามมากที่สุดซึ่งสามารถเพิ่มเงินออมของคุณได้

1. การหักภาษีสำหรับเจ้าของบ้าน

การเป็นเจ้าของบ้านสามารถให้คุณหนักการตัดภาษีในแต่ละปี นี่คือสรุป:

• ดอกเบี้ยจำนอง: หากคุณซื้อบ้านของคุณก่อนวันที่ 16 ธันวาคม 2017 คุณสามารถหักดอกเบี้ยสินเชื่อเพื่อสินเชื่อสูงถึง $ 1 ล้าน สำหรับบ้านที่ซื้อหลังจากวันที่ 15 ธันวาคม 2017 ขีด จำกัด คือ $ 750,000 ขีด จำกัด นี้ถูกตั้งค่าให้กลับมาเป็น $ 1 ล้านในปี 2568
• คะแนน-คะแนนที่เรียกเก็บโดยผู้ให้กู้เพื่อแลกกับอัตราดอกเบี้ยที่ดีขึ้นจะถูกหักลดหย่อน จุดหนึ่งเท่ากับ 1% ของจำนวนเงินทั้งหมดที่คุณจำนอง คุณไม่สามารถหักคะแนนทั้งหมดในปีที่คุณจ่ายได้ โดยทั่วไปคุณจะหักพวกเขาตลอดชีวิตของเงินกู้
• ภาษีทรัพย์สิน: TCJA จำกัด การหักภาษีทรัพย์สินและภาษีของรัฐและท้องถิ่นอื่น ๆ (เกลือ) สำหรับปีภาษีปี 2561 ถึง 2568 คุณสามารถลดการหักเงินรวม $ 10,000 ($ 5,000 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นแยกต่างหาก) สำหรับรายได้จากรัฐและท้องถิ่นการขายและภาษีอสังหาริมทรัพย์
• การหักสำนักงาน: หากคุณใช้ส่วนหนึ่งของบ้านของคุณโดยเฉพาะเพื่อจุดประสงค์ทางธุรกิจคุณสามารถทำได้หักค่าใช้จ่ายในบ้านเกี่ยวข้องกับงานของคุณ
• ต้นทุนการขาย: เมื่อขายบ้านของคุณคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายเช่นค่าคอมมิชชั่นตัวแทนอสังหาริมทรัพย์ประกันชื่อค่าธรรมเนียมทางกฎหมายค่าโฆษณาค่าใช้จ่ายในการบริหารค่าธรรมเนียมสัญญาและค่าธรรมเนียมการตรวจสอบ หากคุณขายกำไรคุณสามารถยกเว้นกำไรได้สูงถึง $ 250,000 จากรายได้ของคุณหรือสูงถึง $ 500,000 หากคุณแต่งงานกับการยื่นร่วมกัน

2. การหักภาษีการขายยานพาหนะ

คุณจ่ายกภาษีการขายบนรถของคุณเมื่อคุณซื้อ บางรัฐยังคงเก็บภาษีให้คุณในแต่ละปีเพียงเพื่อรับสิทธิพิเศษในการใช้รถยนต์บนทางหลวงสาธารณะรัฐส่วนใหญ่ยังส่งหนังสือแจ้งเพื่อเรียกร้องการชำระภาษีของพวกเขาลงทะเบียนรถของคุณในแต่ละปี คุณอาจสามารถเพิ่มค่าใช้จ่ายในการหักภาษีทรัพย์สินส่วนบุคคลในเดือนเมษายน

หากรัฐของคุณคำนวณเปอร์เซ็นต์ของการลงทะเบียนยานพาหนะตามมูลค่าของรถของคุณคุณสามารถหักเปอร์เซ็นต์นั้นเป็นส่วนหนึ่งของภาษีทรัพย์สินส่วนบุคคลของคุณ เปอร์เซ็นต์ของการลงทะเบียนยานพาหนะตามน้ำหนักของรถของคุณไม่สามารถลดหย่อนภาษีได้

ตัวอย่างเช่นในรัฐนิวแฮมป์เชียร์ส่วนหนึ่งของการลงทะเบียนรถยนต์สามารถนำไปหักลดหย่อน (ส่วนของเทศบาลซึ่งคำนวณตามมูลค่า) และส่วนหนึ่งไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ (ส่วนของรัฐซึ่งขึ้นอยู่กับน้ำหนัก)

เช่นเดียวกันสำหรับ RV หรือเรือ ตรวจสอบเอกสารการลงทะเบียนเพื่อดูว่าคุณกำลังจ่ายภาษีทรัพย์สินสำหรับสิ่งเหล่านั้นหรือไม่และโปรดทราบว่า $ 10,000 CAP สำหรับภาษีเกลือทั้งหมด

3. การหักภาษีสำหรับการบริจาคเพื่อการกุศล

คุณบริจาคกางเกงยีนส์ผอมและโต๊ะกาแฟเกวียนให้กับค่าความนิยมซึ่งในทางกลับกันการหักเงินเพื่อการกุศล- กรมสรรพากรต้องการให้คุณให้“ การประเมินที่มีคุณสมบัติเหมาะสมของรายการหรือกลุ่มของรายการ” หากคุณอ้างว่ามีการหักเงินมากกว่า $ 5,000 ต่อรายการ (หรือกลุ่มของรายการที่คล้ายกัน)

สำหรับรายการต่าง ๆ เช่นอุปกรณ์อิเล็กทรอนิกส์เครื่องใช้และเฟอร์นิเจอร์คุณอาจต้องจ่ายค่ามืออาชีพเพื่อประเมินมูลค่าการบริจาคของคุณ

สำหรับปีภาษีปี 2024 และ 2025 คุณไม่สามารถหักเงินได้มากถึง $ 300 ($ 600 หากคุณแต่งงานและยื่นร่วมกัน) ในการบริจาคเงินสดเพื่อการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมแม้ว่าคุณจะหักมาตรฐาน นี่คือไฟล์การหักประโยชน์ที่ได้รับจากปี 2021 เท่านั้นที่ไม่ได้ใช้อีกต่อไป

โดยทั่วไปคุณสามารถหัก 20% ถึง 60% ของรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) สำหรับการบริจาคเพื่อการกุศลหากคุณลงรายละเอียด จำนวนเงินที่แตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับประเภทของการมีส่วนร่วมและประเภทของการกุศล

4. การหักภาษีสำหรับอาสาสมัคร

หากคุณเสียค่าใช้จ่ายในขณะที่เป็นอาสาสมัครเช่นค่าเดินทางคุณสามารถเพิ่มสิ่งเหล่านั้นลงในการหักเงินเพื่อการกุศลของคุณ อย่างไรก็ตามมูลค่าของเวลาของคุณไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้

จุดประสงค์หลักของการเดินทางจะต้องมีเพื่อการกุศลโดยไม่มีองค์ประกอบที่สำคัญของวันหยุด ตามที่ IRS มีคุณสมบัติคุณจะต้อง "ปฏิบัติหน้าที่ในความรู้สึกที่แท้จริงและเป็นรูปธรรมตลอดการเดินทาง"

ไม่ว่าคุณจะใช้การขนส่งประเภทใดคุณจะต้องมีบันทึกที่ดีของกิจกรรมการกุศลของคุณ เก็บบันทึกโดยละเอียดรวมถึงใบเสร็จรับเงินสำหรับการขนส่งที่จอดรถและค่าผ่านทางและบันทึกสำหรับไมล์สะสม (หักลดหย่อนที่ $ 0.14 ต่อไมล์เพื่อการกุศล)

ค่ารักษาพยาบาลเกิน 7.5% ของ AGI ของคุณสามารถนำไปหักลดหย่อนได้ ตัวอย่างเช่นหาก AGI ของคุณคือ $ 50,000 คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ของคุณได้มากกว่า $ 3,750

หาก บริษัท ประกันภัยของคุณคืนเงินให้คุณสำหรับค่าใช้จ่ายใด ๆ ของคุณจำนวนเงินนั้นไม่สามารถหักได้ หากคืนเงินให้คุณในปีภาษีในอนาคตสำหรับค่าใช้จ่ายส่วนใดส่วนหนึ่งที่อ้างสิทธิ์ในปีปัจจุบันคุณจะต้องเพิ่มการชำระเงินคืน(ถึงจำนวนเงินที่คุณได้รับเป็นการหักเงิน) เป็นรายได้ในปีต่อ ๆ ไป

ประกันการดูแลระยะยาว

ส่วนหนึ่งของเงินที่คุณจ่ายประกันการดูแลระยะยาวยังสามารถลดภาระภาษีของคุณได้ การประกันการดูแลระยะยาวเป็นค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่นำไปหักลดหย่อน กรมสรรพากรช่วยให้คุณหักส่วนที่เพิ่มขึ้นของเบี้ยประกันของคุณเมื่อคุณอายุมากขึ้น แต่ถ้านายจ้างหรือนายจ้างของคู่สมรสของคุณไม่ได้อุดหนุนประกัน

เดินทางเพื่อการรักษาพยาบาล

ค่าใช้จ่ายในการขนส่งสำหรับการนัดหมายทางการแพทย์เช่นไมล์สะสม ($ 0.22 ต่อไมล์สำหรับปี 2023 และ $ 0.21 ต่อไมล์สำหรับปี 2024) ที่จอดรถค่าผ่านทางและที่พักสามารถนำไปหักลดหย่อนได้หากเกินเกณฑ์ 7.5%โปรดทราบว่าคุณสามารถหักได้มากถึง $ 50 ต่อคนต่อคืนที่พัก (คุณสามารถรวมที่พักสำหรับคนที่เดินทางไปกับคุณ)

ค่ารักษาพยาบาลอื่น ๆ

คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายร่วมกันค่าใช้จ่ายยาตามใบสั่งแพทย์และค่าห้องปฏิบัติการเพิ่มเติมซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของค่ารักษาพยาบาลของคุณหากยอดรวมเกินขีด จำกัด 7.5% กรมสรรพากรช่วยให้คุณสามารถคำนึงถึงค่าธรรมเนียมและบริการทั่วไปหากพวกเขาไม่ได้รับความคุ้มครองอย่างเต็มที่จากแผนการประกันของคุณเช่นการบำบัดและบริการพยาบาล คำจำกัดความของ IRS ของค่ารักษาพยาบาลค่อนข้างกว้างและอาจรวมถึงสิ่งต่าง ๆ เช่นการฝังเข็มและโปรแกรมเลิกสูบบุหรี่

การหักภาษีอื่น ๆ

TCJA กำจัดการหักเงินส่วนใหญ่ที่ก่อนหน้านี้ตกอยู่ภายใต้“ การหักเงินรายการเบ็ดเตล็ด”

การหักเงินจำนวนมากเหล่านี้อยู่ภายใต้เกณฑ์ 2% -of-agi ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถหักจำนวนเงินที่เกิน 2% ของ AGI ของคุณเท่านั้น คุณไม่สามารถหักสิ่งต่อไปนี้ได้อีกต่อไป:

• ค่าใช้จ่ายในการทำงานที่ไม่ได้รับการชำระเงินเช่นการเดินทางที่เกี่ยวข้องกับการทำงานและค่าธรรมเนียมสหภาพ
• ค่าใช้จ่ายในการเคลื่อนย้ายที่ไม่ได้รับการชำระเงินหากคุณต้องย้ายเพื่อทำงานใหม่ (ข้อยกเว้น: การเคลื่อนไหวทางทหารที่ใช้งานได้เนื่องจากคำสั่งทางทหาร)
• ค่าใช้จ่ายในการลงทุนส่วนใหญ่รวมถึงคำแนะนำและค่าธรรมเนียมการจัดการ
• ค่าธรรมเนียมการเตรียมภาษี (ยกเว้นค่าธรรมเนียมในการจัดทำตาราง C, E หรือ F ซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่นำไปหักลดหย่อน)
• ค่าธรรมเนียมในการประกวดการพิจารณาคดีของ IRS
• ค่าใช้จ่ายในงานอดิเรก
• การสูญเสียส่วนบุคคลหรือการสูญเสียการโจรกรรมยกเว้นในพื้นที่ภัยพิบัติที่กำหนดโดยรัฐบาลกลาง

นี่คือสิ่งที่คุณยังสามารถหักได้:

• การพนันสูญเสียการชนะของคุณ
• ดอกเบี้ยเงินที่คุณยืมเพื่อซื้อการลงทุน
• การสูญเสียและการโจรกรรมสูญเสียในทรัพย์สินที่สร้างรายได้
• ของรัฐบาลกลางภาษีอสังหาริมทรัพย์รายได้จากรายการที่สืบทอดมาเช่น IRAs และผลประโยชน์การเกษียณอายุ
• ค่าใช้จ่ายในการทำงานที่เกี่ยวข้องกับการด้อยค่าสำหรับคนพิการ
• ดอกเบี้ยเงินกู้(จำกัด น้อยกว่า $ 2,500 หรือดอกเบี้ยรวมที่คุณจ่ายในปี)

บรรทัดล่าง

ผู้เสียภาษีสามารถใช้ประโยชน์จากการหักเงินที่มีค่ามีให้กับพวกเขาหากพวกเขาตัดสินใจที่จะลงรายละเอียด ยึดมั่นในใบเสร็จรับเงินสำหรับบริการและเก็บไฟล์ตลอดทั้งปีเพื่อบันทึกแม้กระทั่งค่าใช้จ่ายที่เล็กที่สุดที่คุณต้องทำเพื่อธุรกิจการกุศลและสุขภาพของคุณ เมื่อค่าใช้จ่ายเหล่านั้นเพิ่มขึ้นพวกเขาอาจลดค่าภาษีของคุณในที่สุด