IRA ของฉันสามารถใช้สำหรับค่าเล่าเรียนวิทยาลัยได้หรือไม่?

คุณสามารถใช้ IRA ของคุณเพื่อจ่ายค่าเล่าเรียนในวิทยาลัยก่อนที่จะถึงวัยเกษียณ ในความเป็นจริงการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณสามารถใช้จ่ายค่าใช้จ่ายการศึกษาที่หลากหลายสำหรับคุณคู่สมรสลูกหรือลูกหลานโดยไม่มีบทลงโทษ IRS หากคุณปฏิบัติตามกฎเฉพาะ

การศึกษา: ข้อยกเว้นสำหรับกฎ

โดยทั่วไป IRS เรียกเก็บเงินการลงโทษเพิ่มเติม 10%ในการถอนเงินภาษีจาก IRAsแผน 401 (k)หรือยานพาหนะออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ หากทำก่อนอายุ59½สิ่งนี้กระตุ้นให้ผู้คนปกป้องเงินออมของพวกเขาดังนั้นพวกเขาจึงไม่จำเป็นต้องพึ่งพาผลประโยชน์ของรัฐเช่นเดียวกับประกันสังคมในปีต่อ ๆ มา

อย่างไรก็ตามกรมสรรพากรเสนอจำนวนข้อยกเว้นสำหรับกฎนี้ที่ออกแบบมาเพื่อช่วยเหลือผู้คนด้วยค่าใช้จ่ายที่สำคัญและสำคัญในชีวิต นอกจากบทบัญญัติสำหรับผู้ซื้อบ้านเป็นครั้งแรกและผู้ที่มีค่ารักษาพยาบาลจำนวนมากที่ไม่ได้รับการประกันโดยใช้เงินทุน IRAจ่ายค่าเล่าเรียนวิทยาลัยเป็นหนึ่งในข้อยกเว้นที่มีประโยชน์มากที่สุดสำหรับกฎการลงโทษ 10%

ข้อกำหนดการยกเว้นค่าปรับ

เพื่อให้มีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นโทษคุณหรือครอบครัวของคุณจะต้องมีค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติภายในปีที่คุณจัดจำหน่าย ในขณะที่คุณไม่สามารถรับเงิน IRA ได้เพื่อชำระเงินกู้นักเรียนหลังจากสำเร็จการศึกษาคุณสามารถถอนเงินออมเพื่อชดเชยผลกระทบของการชำระเงินกู้ในขณะที่คุณหรือสมาชิกในครอบครัวของคุณอยู่ในโรงเรียน

เพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายเงินการถอนก่อนการลงโทษคุณต้องแสดงให้เห็นว่านักเรียนกำลังเข้าร่วมสถาบันการเรียนรู้ที่มีสิทธิ์ ซึ่งรวมถึงมหาวิทยาลัยวิทยาลัยโรงเรียนอาชีวศึกษาหรือโรงเรียนสาธารณะอื่น ๆ ที่ได้รับการรับรองเอกชนหรือไม่แสวงหาผลกำไรซึ่งมีสิทธิ์ได้รับโปรแกรมช่วยเหลือนักศึกษาที่เสนอผ่านกรมสามัญศึกษาของสหรัฐอเมริกาแม้ว่าสิ่งนี้จะรวมถึงสถาบันส่วนใหญ่ตรวจสอบคุณสมบัติของโรงเรียนของคุณก่อนที่จะถอนกองทุน IRA

ค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

นอกจากค่าเล่าเรียนแล้วค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสมรวมถึงค่าธรรมเนียมการบริหารที่คิดโดยโรงเรียน ค่าใช้จ่ายของหนังสืออุปกรณ์และอุปกรณ์ และค่าใช้จ่ายสำหรับบริการความพิการหากจำเป็น หากนักเรียนเข้าเรียนในโรงเรียนมากกว่าครึ่งเวลาค่าห้องและคณะกรรมการก็ครอบคลุมเช่นกัน

ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสมใด ๆ ที่จ่ายในปีปัจจุบันโดยใช้ค่าจ้างจากการจ้างงานสินเชื่อเงินออมของขวัญหรือมรดกสามารถชดเชยด้วยกองทุน IRA อย่างไรก็ตามค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่ได้รับทุนจากได้รับการยกเว้นภาษีทุนการศึกษาหรือเงินช่วยเหลือไม่มีคุณสมบัติค่าใช้จ่ายที่จ่ายให้กับนายจ้างหรือความช่วยเหลือด้านการศึกษาของสมาคมทหารผ่านศึกยังไม่ได้รับการยกเว้น

จำนวนการถอน IRA ของคุณไม่เกินจำนวนค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติของคุณ การถอนกองทุนที่ต้องเสียภาษีใด ๆ ในจำนวนเงินนี้ขึ้นอยู่กับการลงโทษ 10% นอกเหนือจากภาษีเงินได้

กฎสำหรับ Roth IRAS

การมีส่วนร่วมRoth Irasทำด้วยเงินหลังหักภาษีเสมอและไม่เหมือนIRAs ดั้งเดิมการถอนเงินปลอดภาษีในการเกษียณอายุเนื่องจากการถอนเงินบริจาคไม่ต้องเสียภาษีการลงโทษ 10% จึงไม่สามารถใช้ได้ คุณสามารถถอนการบริจาคเต็มจำนวนของคุณไปยังบัญชี Roth-แต่ไม่ใช่รายได้ของคุณ-ปลอดภาษีและปลอดค่าปรับไม่ว่าในทุกวัยไม่ว่าด้วยวัตถุประสงค์ใด ๆ

อย่างไรก็ตามหากคุณอายุน้อยกว่า59½หรือมีบัญชีของคุณน้อยกว่าห้าปีรายได้ใด ๆ ที่คุณถอนต้องต้องเสียภาษีในอัตราภาษีเงินได้ปัจจุบันของคุณแม้ว่าการถอนเงินของคุณจะไม่มีค่าปรับ