บทลงโทษการถอนก่อนสำหรับแบบดั้งเดิมและ Roth IRAS

การแจกแจงก่อนบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs)ทำก่อนอายุ59½ โดยทั่วไปแล้วการถอนตัวจากไฟล์ไอราไม่สมเหตุสมผลทางการเงินเนื่องจากค่าใช้จ่ายสูง: การลงโทษภาษี 10% บวกกับภาษีเงินได้ใด ๆ ที่ค้างชำระในการจัดจำหน่าย นอกจากนี้การถอนตัวของ IRA ในช่วงต้นทำให้เกิดรายได้ในอนาคตเนื่องจากคุณมีเงินน้อยลงเพื่อการเกษียณอายุ

แม้ว่าInternal Revenue Service (IRS)กำหนดบทลงโทษเพื่อห้ามผู้ถือ IRA จากการใช้เงินออมก่อนการเกษียณอายุการลงโทษจะใช้เฉพาะเมื่อคุณถอนเงินที่ต้องเสียภาษี

ประเด็นสำคัญ

ผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินไม่แนะนำให้ทำการถอนเงินก่อนจากบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลของคุณ (IRAs)
การถอนตัวก่อนจาก IRA แบบดั้งเดิมอาจก่อให้เกิดภาษีเงินได้และการลงโทษ 10% ไม่ว่าจะเป็นการบริจาคหรือรายได้ของคุณ
คุณสามารถถอนเงินบริจาค Roth IRA ได้ตลอดเวลาโดยไม่มีภาษีหรือค่าปรับ
หากคุณถอนรายได้ก่อนจาก Roth IRA คุณอาจเป็นหนี้ภาษีเงินได้และค่าปรับ 10%
การถอนเงินก่อนบางส่วนไม่มีภาษีและปลอดค่าปรับ

แม้ว่ามันอาจจะไม่ใช่ความคิดที่ดีที่จะทำการถอนเงินก่อนจากคุณบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs)คุณอาจไม่มีทางเลือก ตัวอย่างเช่นคุณอาจมีเหตุฉุกเฉินทางการแพทย์จำเป็นต้องจ่ายค่าการศึกษาต้องการซื้อบ้านใหม่หรือดิ้นรนทางการเงิน ไม่ว่าจะด้วยเหตุผลใดก็ตามสิ่งสำคัญคือการรู้ถึงความหมายและวิธีที่พวกเขาสามารถส่งผลกระทบต่อคุณ

Roth Iras

การมีส่วนร่วมRoth Irasทำโดยใช้ดอลลาร์หลังหักภาษี-ซึ่งหมายความว่าคุณจ่ายภาษีเงินได้สำหรับการบริจาคของคุณสำหรับปีที่คุณทำ เป็นผลให้การถอนเงินบริจาคของ Roth ไม่ต้องเสียภาษีรายได้เช่นนี้การเก็บภาษีสองครั้ง-

หากคุณใช้จำนวนเงินเทียบเท่ากับผลรวมที่คุณสนับสนุนRoth Iraไม่ได้รับการพิจารณาการกระจายรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยไม่คำนึงถึงอายุของคุณและไม่ได้รับการลงโทษ

อย่างไรก็ตามหากคุณถอนจำนวนเงินที่เกินการบริจาคทั้งหมดของคุณ - หมายความว่าคุณถอนรายได้ของบัญชี - จำนวนเงินนั่น เป็น โดยทั่วไปถือว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษี เป็นผลให้คุณอาจได้รับการลงโทษการจัดจำหน่ายก่อนกำหนด 10% และเงินจะได้รับการปฏิบัติเป็นรายได้

คำเตือน

หลังจากการบัญชีสำหรับผลกระทบของภาษีเงินได้และบทลงโทษการแจกจ่ายระยะแรกจาก IRA แบบดั้งเดิมนั้นไม่ค่อยมีการใช้เงินทุนอย่างมีประสิทธิภาพ

IRAs ดั้งเดิม

การแจกแจงก่อนIRAs ดั้งเดิมโดยทั่วไปจะมีบทลงโทษหนัก การมีส่วนร่วมในบัญชีประเภทนี้ทำด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษี-เงินสมทบของคุณถูกลบออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณสำหรับปีนี้ลดภาษีเงินได้ที่คุณเป็นหนี้ได้อย่างมีประสิทธิภาพ

กล่าวอีกนัยหนึ่งคุณจะได้รับการลดหย่อนภาษีล่วงหน้าเมื่อคุณมีส่วนร่วมใน IRA แบบดั้งเดิม แต่คุณจะต้องจ่ายภาษีจากการถอนเงินของคุณการเกษียณอายุ- โดยทั่วไปหมายความว่ายอดคงเหลือ IRA ดั้งเดิมทั้งหมดของคุณประกอบด้วยรายได้ที่ต้องเสียภาษี ดังนั้นหากคุณถอนเงินก่อนอายุ59½การลงโทษภาษี 10% น่าจะใช้กับการแจกจ่ายเต็มจำนวน

ในการคำนวณการลงโทษในการถอนตัวก่อนกำหนดจำนวนการกระจายที่ต้องเสียภาษี 10%ตัวอย่างเช่นการแจกจ่ายก่อนกำหนด $ 10,000 จะต้องเสียค่าปรับภาษี $ 1,000 และได้รับการปฏิบัติ (และภาษี) เป็นรายได้เพิ่มเติม

บันทึก

ไม่มีผลประโยชน์ทางภาษีล่วงหน้าสำหรับเงินสมทบของ Roth IRA แต่รายได้เติบโตปลอดภาษีและการถอนการเกษียณอายุก็ปลอดภาษีเช่นกัน

การถอนตัวจาก Roth Iras ก่อน

การแจกแจงที่ผ่านการรับรองจาก Roth IRAไม่มีภาษีและโทษInternal Revenue Service (IRS) พิจารณาการจัดจำหน่ายที่ผ่านการรับรองหากเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีนับตั้งแต่คุณมีส่วนร่วมครั้งแรกใน Roth IRA การถอนควรเป็นไปตามเกณฑ์ดังต่อไปนี้:

ทำเมื่อคุณอายุ59½ขึ้นไป
ถ่ายเพราะคุณมีความพิการถาวร
ทำโดยผู้รับผลประโยชน์หรืออสังหาริมทรัพย์ของคุณหลังจากที่คุณจากไป
ใช้ในการซื้อสร้างหรือสร้างบ้านที่ตรงกับข้อยกเว้นผู้ซื้อบ้านเป็นครั้งแรก

การแจกแจงที่ไม่ผ่านการรับรองคือการถอนตัวที่ไม่ตรงตามแนวทางเหล่านี้ สำหรับการถอนตัวเหล่านี้คุณจะต้องเสียภาษีในอัตราภาษีเงินได้ปกติของคุณ (จำไว้ว่ามันใช้กับรายได้) และโทษ 10%

ข้อยกเว้น

ยังมีข้อยกเว้นบางประการที่ใช้ คุณสามารถออกจากการลงโทษ (แต่ไม่ใช่ภาษี) หากคุณทำการแจกจ่ายด้วยเหตุผลต่อไปนี้:

ชุดของการแจกแจงที่เท่าเทียมกันอย่างมาก
ค่ารักษาพยาบาลที่ยังไม่ได้ชำระเงินซึ่งเกิน 10% ของคุณรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI)
ทางการแพทย์เบี้ยประกันหลังจากตกงาน
IRS Levy
การแจกจ่ายกองหนุนที่ผ่านการรับรอง
ค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับอุดมศึกษาที่ผ่านการรับรอง

ข้อดีและข้อเสียของการถอน Roth ira ต้น

การเอาเงินจาก Roth IRA (หรือบัญชีเกษียณอายุอื่น ๆ สำหรับเรื่องนั้น) ก่อนที่คุณจะไม่แนะนำ แต่คุณอาจเจอเวลาที่จำเป็น มาดูข้อดีและข้อเสียของการถอนตัวจาก Roth IRA ก่อน

ผู้เชี่ยวชาญ

การถอนภาษีและการลงโทษปลอดค่าปรับ
บทลงโทษและภาษีการถอนก่อนกำหนดได้รับการยกเว้นในบางสถานการณ์
สามารถใช้สำหรับกองทุนฉุกเฉิน

ข้อเสีย

การลงโทษในการถอนตัวก่อนกำหนด
โดยทั่วไปคุณไม่สามารถจ่ายคืน IRA ของคุณได้หลังจากถอนตัว
คุณจะพลาดการเติบโต

ผู้เชี่ยวชาญอธิบาย

การถอนภาษีและการลงโทษปลอดค่าปรับ: การบริจาค Roth IRA นั้นใช้เงินหลังหักภาษีซึ่งหมายความว่าคุณต้องเสียภาษีแล้วและจะไม่ได้รับการลดหย่อนภาษีล่วงหน้า อย่างไรก็ตามคุณสามารถถอนจำนวนเงินบริจาคตามเกณฑ์ปลอดภาษีและค่าปรับ- แต่ไม่ใช่รายได้
บทลงโทษและภาษีการถอนก่อนกำหนดได้รับการยกเว้นในบางสถานการณ์: มีบางสถานการณ์ที่คุณอาจถอนตัว Roth IRA ก่อนโดยไม่ถูกลงโทษ ตามที่ระบุไว้ข้างต้นคุณจะไม่ได้รับบทลงโทษหรือภาษีหากคุณสามารถพิสูจน์ได้ว่าคุณใช้เงินทุนสำหรับค่าใช้จ่ายทางการแพทย์หรือการศึกษาที่ผ่านการรับรอง รายการข้อยกเว้นทั้งหมดจะถูกบันทึกไว้ในไฟล์เว็บไซต์ IRS-
สามารถใช้สำหรับกองทุนฉุกเฉิน: หากทุกอย่างล้มเหลวและคุณไม่มีตัวเลือกอื่นคุณสามารถไว้วางใจ Roth IRA ของคุณเป็นทางเลือกสุดท้าย แต่จำไว้ว่าคุณควรใช้เส้นทางนี้ถ้าคุณต้องและหมดช่องทางอื่น ๆ ทั้งหมด

อธิบายข้อเสีย

การลงโทษในการถอนตัวก่อนกำหนด: รายได้ใด ๆ จากการบริจาคของคุณถอนการลงโทษที่ได้รับเว้นแต่ว่าพวกเขาจะผ่านกฎการถือครองห้าปี- รายได้จะกลายเป็นค่าปรับ- และปลอดภาษีห้าปีหลังจากที่คุณมีส่วนร่วมเป็นครั้งแรกที่คุณมี Roth IRA ที่คุณมี
โดยทั่วไปคุณไม่สามารถจ่ายคืน IRA ของคุณได้หลังจากถอนตัว: IRS อนุญาตให้คุณถอนและฝากเงินคืนภายใน 60 วันเท่านั้น นอกเหนือจากวันที่ 60 มันเป็นการกระจายที่ต้องเสียภาษี
คุณจะพลาดการเติบโต: บัญชีเกษียณอายุสร้างความมั่งคั่งเนื่องจากดอกเบี้ยซึ่งหมายความว่าคุณได้รับดอกเบี้ยจากดอกเบี้ยของคุณ หากคุณถอนเงินก่อนเวลาจาก Roth IRA คุณจะพลาดความสนใจเพิ่มเติมใด ๆ

ยืมจาก Roth Ira

สำคัญ

ไม่มีการลงโทษสำหรับการแจกแจงได้ตลอดเวลาหากคุณถอนเงินที่ไม่ต้องเสียภาษี เงินที่ต้องเสียภาษีหรือไม่นั้นมาถึงประเภทของ IRA ที่คุณเป็นเจ้าของ

ผลกระทบด้านภาษี

ยังมีช่องโหว่อื่นสำหรับรายได้จากการมีส่วนร่วมของ Roth หากคุณมีส่วนร่วมและถอนตัวในสิ่งเดียวกันปีภาษีการบริจาคจะได้รับการปฏิบัติราวกับว่าคุณไม่เคยทำ

ตัวอย่างเช่นหากคุณมีส่วนร่วม $ 5,000 ในปีปัจจุบันและกองทุนเหล่านั้นสร้างรายได้ $ 500 คุณสามารถถอนค่าปรับเต็ม $ 5,500 ฟรีตราบใดที่การแจกจ่ายดำเนินการก่อนวันที่กำหนดภาษีของคุณ อย่างไรก็ตามคุณจะต้องรายงานรายได้เหล่านั้นเป็นรายได้การลงทุน

การแปลงแบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA

นักลงทุนสามารถแปลง IRA แบบดั้งเดิมของพวกเขาเป็น Roth IRAและได้รับประโยชน์จาก NOการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)ภายในอายุการใช้งานของเจ้าของบัญชี

ประโยชน์ของการแปลงยังขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีเนื่องจากคุณต้องจ่ายภาษีตามจำนวนเงินที่แปลงแล้วหากคุณคาดว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าในอนาคตเมื่อคุณถอนเงินเงินก็อาจไม่สมเหตุสมผลที่จะแปลงตอนนี้

หากคุณอายุต่ำกว่า 59 ปีและใช้เงินทุน IRA แบบดั้งเดิมของคุณเพื่อชำระภาษีเมื่อคุณเปลี่ยนเป็น Roth คุณจะได้รับโทษ 10% โดยเฉพาะอย่างยิ่งการแปลงตัวเองไม่ใช่การถอนดังนั้นจึงไม่มีบทลงโทษที่เกี่ยวข้องกับการแปลง

การลงโทษการถอนตัวก่อนกำหนดสำหรับ IRAs เท่าไหร่?

การลงโทษการถอนก่อนหน้านี้สำหรับแบบดั้งเดิมหรือบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลของ Rothคือ 10% ของจำนวนเงินที่ถอนออก โปรดทราบว่าคุณอาจเป็นหนี้ภาษีเงินได้นอกเหนือจากการลงโทษ คุณสามารถถอนเงินบริจาค (แต่ไม่ใช่รายได้) ก่อนจาก Roth IRA โดยไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้และค่าปรับ

ฉันจะถอนตัวจาก IRA ได้เมื่อใด

โดยทั่วไปคุณสามารถถอนออกจากการลงโทษ IRA แบบใดประเภทหนึ่งเมื่อคุณอายุ59½หรือแก่กว่า ในการถอนรายได้จาก Roth IRA โดยไม่ต้องเสียภาษีหรือบทลงโทษบัญชีจะต้องมีอายุอย่างน้อยห้าปี สิ่งนี้เรียกว่ากฎห้าปี-

ข้อ จำกัด การสนับสนุนสำหรับ IRAs คืออะไร?

ประจำปีขีด จำกัด การบริจาคสำหรับแบบดั้งเดิมและ Roth IRASคือ $ 7,000 สำหรับปี 2025 หากคุณมีอายุมากกว่า 50 ปีขึ้นไปคุณสามารถมีส่วนร่วมเพิ่มอีก $ 1,000 เป็นเงินบริจาคที่ทำให้คุณสามารถนำ $ 8,000 เข้าไปใน IRA ของคุณในช่วงปีภาษีเหล่านั้น

บรรทัดล่าง

หากคุณมี Roth IRA คุณสามารถเอาเงินบริจาคของคุณ (แต่ไม่ใช่รายได้) โดยไม่ต้องจ่ายภาษีและค่าปรับ หากคุณนำเงินออกก่อนออกจาก IRA แบบดั้งเดิมคุณจะจ่ายค่าปรับ 10% พร้อมภาษีจากรายได้ - เว้นแต่คุณจะมีสิทธิ์ได้รับข้อยกเว้น

การตัดสินใจที่จะถอนตัวก่อนกำหนดไม่ควรดำเนินการเบา ๆ คุณอาจพลาดการเติบโตและผลประกอบการที่มีศักยภาพมานานหลายปีซึ่งอาจส่งผลเสียต่อไข่รังของคุณ แต่ถ้าคุณต้องเข้าถึงเงินของคุณก่อนเกษียณโบรกเกอร์ที่ดีที่สุดสำหรับ IRAsมีข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีหลีกเลี่ยงบทลงโทษเหล่านี้