บัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น (FSA) สามารถหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่?

ผลงานที่คุณทำกับไฟล์บัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น(FSA) ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้เนื่องจากบัญชีได้รับเงินทุนผ่านการเลื่อนเวลาของเงินเดือน อย่างไรก็ตามการมีส่วนร่วมใน FSA จะลดค่าแรงที่ต้องเสียภาษีของคุณเนื่องจากบัญชีได้รับเงินทุนก่อนหักภาษี

จำนวนสูงสุดของการเลื่อนเงินเดือนใน FSA สำหรับปีภาษีปี 2566 อยู่ที่ $ 3,050 เพิ่มขึ้นเป็น $ 3,200 ในปี 2567(ในปีก่อนหน้าสูงสุดได้เพิ่มขึ้น $ 50 ต่อปี)

ประเด็นสำคัญ

FSA ช่วยให้พนักงานครอบคลุมค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับสุขภาพที่ไม่รวมอยู่ในแผนประกันของพวกเขา
การมีส่วนร่วมใน FSA ช่วยลดค่าแรงที่ต้องเสียภาษีเนื่องจากบัญชีได้รับเงินทุนด้วยดอลลาร์ก่อนกำหนด
เนื่องจากเงินบริจาค FSA ของคุณจ่ายเป็นดอลลาร์ก่อนหักภาษีจึงไม่สามารถนำไปลดภาษีได้
คุณอาจใช้ FSA เพื่อช่วยจ่ายสำหรับสิ่งต่าง ๆ เช่นสมาชิกโรงยิมหรือการนวดบำบัดด้วยใบสั่งยาของแพทย์

FSA (บัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่นหรือการจัดการการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น) เป็นบัญชีออมทรัพย์ที่ช่วยให้พนักงานครอบคลุมค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับสุขภาพที่ไม่รวมอยู่ในแผนประกันของพวกเขา

ข้อมูลเฉพาะนั้นแตกต่างกันไป แต่โดยทั่วไปแล้วแผนดังกล่าวสามารถใช้สำหรับค่าใช้จ่ายเช่น deductibles และการชำระเงินร่วมหรือสำหรับรายการที่เกี่ยวข้องกับสุขภาพเช่นแว่นตาใบสั่งยา บางอย่างสามารถใช้สำหรับการรักษาทางเลือกเช่นการฝังเข็มด้วยใบสั่งแพทย์ของแพทย์คุณอาจสามารถใช้ FSA เพื่อช่วยจ่ายค่าสมาชิกโรงยิมหรือนวดบำบัด

โดยทั่วไปแล้วผลิตภัณฑ์ปฐมพยาบาลจะได้รับการคุ้มครองรวมถึงรายการเช่นผ้าพันแผล ยาและการเยียวยาที่เคาน์เตอร์จำนวนมากได้รับการคุ้มครอง แต่ถ้าคุณมีใบสั่งยาของแพทย์สำหรับพวกเขา เหล่านี้รวมถึงผลิตภัณฑ์ทั่วไปเช่น:

แอสไพริน
ยาเย็น
ยาลดกรด
ครีมสิว
หูแว็กขี้ผึ้งหู
หูด

ใครบางคนที่ IRS น่าจะทำรายการที่ของใช้ในครัวเรือนทั่วไปเป็นผลิตภัณฑ์เพื่อสุขภาพและเป็นเพียงผลิตภัณฑ์ที่ดีต่อสุขภาพ การรักษาวิตามินและสมุนไพรไม่ครอบคลุมและไม่ได้ทำศัลยกรรมพลาสติกหรือการฟอกสีฟัน

FSA ช่วยลดภาษีของคุณได้อย่างไร

เช่นเดียวกับกแผนการเกษียณอายุ 401 (k)บัญชี FSA ได้รับเงินทุนผ่านการหักเงินที่นำออกมาโดยตรงจากการชำระเงินของคุณ เมื่อคุณมี FSA คุณกำลังจัดสรรเงินเดือนบางส่วนเพื่อให้คุณได้รับเงินคืนสำหรับค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่มีสิทธิ์หรือค่าใช้จ่ายในการดูแลในระหว่างปีแทนที่จะจ่ายเงินนอกกระเป๋า คุณไม่สามารถเรียกร้องกหักภาษีสำหรับการมีส่วนร่วมของคุณเพราะเงินไม่ได้ถูกเก็บภาษีตั้งแต่แรก

คุณตัดสินใจปีละครั้งในช่วงระยะเวลาการลงทะเบียนผลประโยชน์ของคุณเปอร์เซ็นต์หรือจำนวนเงินเดือนของคุณที่คุณต้องการจะเลื่อนเข้าไปใน FSA สูงสุด เงินรอการตัดบัญชีจะถูกพิจารณาว่าจ่ายด้วยเงินก่อนหักภาษี ดังนั้นจึงช่วยลดไฟล์รายได้รวมซึ่งช่วยลดค่าภาษีที่คุณจะจ่าย

ตัวอย่างเช่นหากเงินเดือนประจำปีของคุณคือ $ 40,000 และคุณตัดสินใจที่จะมีส่วนร่วม $ 2,000 ให้กับ FSA ของคุณรายได้รวมของคุณจะอยู่ที่ $ 38,000 ภาษีของรัฐบาลกลางรัฐหรือท้องถิ่นใด ๆ ที่คุณจ่ายจะขึ้นอยู่กับจำนวนเงินนั้น

สำคัญ

เจ้าของบัญชี FSA ไม่สามารถใช้เงินทุนในการซื้อของใช้ในครัวเรือนทั่วไปเช่นยาสีฟันหรือครีมโกนหนวด

อย่าระดมทุน FSA ของคุณมากเกินไป

หนึ่งคำเตือน: หลีกเลี่ยงการระดมทุนมากเกินไปบัญชี FSA ของคุณ ยอดคงเหลือใด ๆ ที่เหลืออยู่ในบัญชีมักถูกริบเมื่อสิ้นปีแม้ว่าแผนบางอย่างจะมีระยะเวลาที่สง่างามในการส่งการเรียกร้องในปีภาษีถัดไปหรืออนุญาตให้เงินที่เหลืออยู่ในปี 2024 แผนของคุณอาจอนุญาตให้คุณพกพาได้สูงถึง $ 640อย่างไรก็ตามตัวเลือกเหล่านี้มีอยู่หรือไม่ขึ้นอยู่กับข้อมูลเฉพาะของแผนการที่นายจ้างเลือก

อย่างน้อยที่สุดจับตาดูความสมดุลใน FSA ของคุณและตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณใช้งานตามกำหนดเวลาประจำปี หากกำหนดเวลาประจำปีใกล้เข้ามาคุณสามารถไปที่ร้านขายยาและได้รับการเยียวยาและผลิตภัณฑ์และผลิตภัณฑ์ที่ครอบคลุมจำนวนมาก แต่อย่าไปลงน้ำ กฎระเบียบห้ามใช้ผลิตภัณฑ์คลังสินค้าที่ไม่สามารถใช้งานได้อย่างสมเหตุสมผลในปีนี้

ข้อได้เปรียบด้านภาษีของการมีส่วนร่วมของ FSA คืออะไร?

เนื่องจากการบริจาคบัญชีจะถูกหักออกจากการชำระเงินของคุณก่อนที่จะมีการประเมินภาษีเงินได้รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณจะต่ำกว่า โดยเฉลี่ยแล้วผู้เข้าร่วมสนุกกับการประหยัดภาษี 30% จากจำนวนเงินทั้งหมดที่พวกเขามีส่วนร่วมในบัญชี

ฉันยังสามารถหักค่าใช้จ่ายในการดูแลที่ขึ้นอยู่กับได้หรือไม่?

ใช่ แต่ไม่ใช่ค่าใช้จ่ายเดียวกันกับที่คุณได้รับเงินคืนแล้ว หากค่าใช้จ่ายทั้งหมดของคุณอยู่ที่ $ 7,000 และคุณได้รับเงินชดเชย $ 5,000 จาก DCA ของคุณคุณสามารถเรียกร้องความแตกต่าง $ 2,000 เท่านั้น

บรรทัดล่าง

การมีส่วนร่วมใน FSA ช่วยให้คุณสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณรวมถึงประหยัดค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพหรือค่าใช้จ่ายในการดูแลเนื่องจากคุณจ่ายค่าใช้จ่ายเหล่านี้เป็นดอลลาร์ก่อนหักภาษี กล่าวอีกนัยหนึ่งคุณประหยัดค่าใช้จ่ายประมาณ 30% ไม่ว่าจะเป็นการผ่าตัดตาด้วยเลเซอร์หรือครีมกันแดด(ตราบใดที่มันเป็นมากกว่าค่า SPF ที่เฉพาะเจาะจง)

การใช้ FSA อย่างมีประสิทธิภาพต้องมีการพยากรณ์ที่แม่นยำ ในขณะที่คุณไม่สามารถทำนายทุกสิ่งที่คุณต้องการได้ แต่คุณมีแนวโน้มที่จะสามารถวางแผนการเยี่ยมชมทันตแพทย์ยาที่ขายตามเคาน์เตอร์หรือใบสั่งยาแก้ไขการมองเห็น ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของคุณการใช้บัญชีเพื่อระดมทุนค่าใช้จ่ายเหล่านั้นบางส่วนในปีก่อนหน้านี้สามารถป้องกันไม่ให้เร่งใช้จ่ายบัญชีเมื่อปีที่ผ่านมา

ข้อมูลที่มีอยู่ในบทความนี้ไม่ใช่ภาษีหรือคำแนะนำทางกฎหมายและไม่ได้ทดแทนคำแนะนำดังกล่าว กฎหมายของรัฐและรัฐบาลกลางมีการเปลี่ยนแปลงบ่อยครั้งและข้อมูลในบทความนี้อาจไม่สะท้อนถึงกฎหมายของรัฐของคุณเองหรือการเปลี่ยนแปลงกฎหมายล่าสุด สำหรับภาษีหรือคำแนะนำทางกฎหมายในปัจจุบันโปรดปรึกษากับนักบัญชีหรือทนายความ