จะทำอย่างไรหลังจากที่คุณมีส่วนร่วมมากเกินไปกับ 401 (k) ของคุณ

เป็นไปได้ที่จะเกินค่าสูงสุดที่อนุญาต401 (k)ขีด จำกัด การบริจาคที่กำหนดโดยInternal Revenue Service (IRS)- ในความเป็นจริงการมีส่วนร่วมส่วนเกินจะถูกต้องสองครั้ง: ครั้งเดียวในปีที่มีส่วนร่วมและอีกครั้งเมื่อพวกเขาถอนตัว

ด้านล่างนี้เราพิจารณาว่าการมีส่วนร่วมใน 401 (k) ของคุณสามารถเกิดขึ้นได้อย่างไรและผลกระทบ

สำหรับปี 2025 คุณไม่สามารถมีส่วนร่วมมากกว่า $ 23,500 ให้กับ 401 (k) ของคุณ (ขีด จำกัด 2024 คือ $ 23,000) สิ่งที่คุณและนายจ้างมากที่สุดสามารถมีส่วนร่วมได้คือ $ 70,000 สำหรับปี 2025 (เพิ่มขึ้นจาก $ 69,000 สำหรับปี 2024)

หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปคุณสามารถทำการมีส่วนร่วมในการติดตามเพิ่มอีก $ 7,500 ต่อปีทั้งในปี 2024 และ 2025

หากคุณมีส่วนร่วมมากเกินไปควรบอกนายจ้างของคุณโดยเร็วที่สุดเงินบริจาคตามที่เป็นที่รู้จักในทางเทคนิคเกิดขึ้น หากคุณมีส่วนร่วมมากเกินไปในปีภาษีปัจจุบันการแจ้งเตือนควรได้รับการแจ้งเตือนภายในวันที่ 1 มีนาคมของปีภาษีถัดไป

จำนวนเงินที่เลื่อนออกไปควรส่งคืนให้คุณภายในวันที่ 15 เมษายนตัวอย่างเช่นหากการเลื่อนเวลาส่วนเกินเกิดขึ้นในปีปัจจุบันควรได้รับการแก้ไข - นั่นคือถูกลบออกจากบัญชี - โดย 15 เมษายนของปีถัดไป ผลรวมนี้ควรรวมถึงรายได้ที่เกิดขึ้นกับจำนวนเงินส่วนเกินในขณะที่อยู่ในบัญชีของคุณ คุณต้องเพิ่มรายได้ให้กับรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณสำหรับปีที่มีการแจกจ่ายจำนวนเงินส่วนเกินจาก 401 (k) ของคุณ

นอกจากนี้หากจำนวนเงินส่วนเกินคือมีส่วนร่วมบนพื้นฐานก่อนหักภาษีนายจ้างของคุณจะต้องแก้ไขแบบฟอร์ม W-2 ของคุณเพื่อให้การบริจาคส่วนเกินที่ส่งคืนจะถูกระบุว่าเป็นค่าจ้าง ตัวอย่างเช่นสมมติว่าการเลื่อนเวลาส่วนเกินของคุณเกิดขึ้นในปีนี้และคุณแจ้งผู้ดูแลแผนของคุณทันที หากการบริจาคของคุณถูกทำก่อนหักภาษีนายจ้างของคุณจะต้องแก้ไข W-2 ของคุณสำหรับปีนี้เพื่อแสดงจำนวนเงินที่เลื่อนออกไปเป็นค่าจ้างที่ต้องเสียภาษี (ในกล่อง 12)

ข้อพิจารณาพิเศษ

หากการบริจาคส่วนเกินถูกส่งคืนให้คุณรายได้ใด ๆ ที่รวมอยู่ในจำนวนเงินที่ส่งคืนคุณควรถูกเพิ่มเข้าไปในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในการคืนภาษีของคุณสำหรับปีนั้น การมีส่วนร่วมส่วนเกินจะมีภาษีสองเท่า: พวกเขาจะต้องเสียภาษีทั้งในปีที่มีส่วนร่วมและในปีที่แจกจ่าย

เพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษในการบริจาคส่วนเกินคุณต้องถอนตัว:

• เงินบริจาคส่วนเกินจากบัญชีเกษียณอายุของคุณภายในวันครบกำหนดของการคืนภาษีรายได้ของคุณ (รวมถึงส่วนขยาย)
• รายได้ใด ๆ ที่ได้รับจากการบริจาคส่วนเกิน

หากการบริจาคส่วนเกินถูกส่งคืนให้คุณในปีนี้ตัวอย่างเช่นรายได้ใด ๆ ที่รวมอยู่ในจำนวนเงินที่ส่งคืนคุณควรถูกเพิ่มลงในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในของคุณการคืนภาษี- หากจำนวนเงินส่วนเกินไม่ถูกส่งคืนให้คุณภายในวันที่ 15 เมษายนคุณสามารถลงเอยด้วยการจ่ายภาษีได้สองครั้ง: ในปีที่มีการบริจาคส่วนเกินเกิดขึ้นและเมื่อคุณถอนตัว

บรรทัดล่าง

หนึ่งในคำแนะนำทางการเงินส่วนบุคคลที่พบบ่อยที่สุดที่คุณอาจได้รับคือ: การบริจาค 401 (k) ของคุณ แต่ภายใต้สถานการณ์บางอย่างคุณอาจเกินจำนวนเงินนี้

สิ่งที่คุณสามารถมีส่วนร่วมใน 401 (k) ในปี 2025 คือ $ 23,500 ต่อปี (ในปี 2024 มันคือ $ 23,000) หากคุณเกินขีด จำกัด นั้นคุณควรแจ้งนายจ้างหรือผู้ดูแลแผนของคุณทันที