IRS Form 8880: ใครมีคุณสมบัติสำหรับเครดิตของผู้ช่วยเกษียณอายุ?

แบบฟอร์ม IRS 8880 รายงานการมีส่วนร่วมในบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรอง แบบฟอร์มนี้กำหนดว่าคุณมีคุณสมบัติสำหรับไฟล์เครดิตของผู้ช่วยเกษียณอายุและคุณสามารถเรียกร้องเงินได้เท่าไหร่

เครดิตของ Saver เป็นเครดิตภาษีที่มีให้สำหรับบุคคลที่มีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุที่มีสิทธิ์รวมถึง:

บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs)ทั้งแบบดั้งเดิมและ Roth
แผนการสนับสนุนนายจ้าง, เช่น401 (k) s
การได้รับประสบการณ์ชีวิตที่ดีขึ้น (ABLE) บัญชี

หากคุณเพิ่มลงในบัญชีเหล่านี้ให้กรอกแบบฟอร์ม 8880 และส่งด้วยแบบฟอร์ม 1040เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณ

ประเด็นสำคัญ

แบบฟอร์ม IRS 8880 คำนวณจำนวนเครดิตภาษีที่คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับหากคุณมีส่วนร่วมในแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุที่มีสิทธิ์
แผนการที่มีสิทธิ์ซึ่งคุณสามารถบริจาคและเรียกร้องเครดิตรวมถึงแบบดั้งเดิมและ Roth IRAs และ 401 (k), 457 (b) และ 403 (b) แผน
เพื่อให้มีสิทธิ์ได้รับเครดิตคุณต้องมีอายุอย่างน้อย 18 ปีไม่ใช่นักเรียนและไม่ได้อ้างว่าขึ้นอยู่กับการกลับมาของบุคคลอื่น
คำนวณรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) ของคุณสำหรับปีและเพิ่มเงินสมทบการออมเพื่อการเกษียณอายุทั้งหมดของคุณเพื่อกรอกแบบฟอร์ม 8880
แบบฟอร์ม 8880 สามารถพิมพ์ออกมาและยื่นแบบส่งคืนกระดาษหรือเสร็จสิ้นทางอิเล็กทรอนิกส์หากคุณวางแผนที่จะยื่นภาษีทางออนไลน์

ใครสามารถยื่นแบบฟอร์ม IRS 8880 ได้

ทุกคนที่วางแผนที่จะเรียกร้องเครดิตของผู้ประหยัดภาษีของพวกเขาจะกรอกแบบฟอร์ม 8880 และยื่นด้วยการคืนภาษีของพวกเขา

เพื่อให้มีสิทธิ์ได้รับเครดิตของผู้ประหยัดคุณต้อง:

มีอายุอย่างน้อย 18 ปี
ไม่ใช่นักเรียน
ไม่ได้อ้างว่าขึ้นอยู่กับการคืนภาษีของบุคคลอื่น

หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์เหล่านั้นให้กรอกแบบฟอร์ม 8880 เพื่อกำหนดเครดิตภาษีที่คุณอาจเรียกร้องสำหรับการบริจาคแผนการเกษียณอายุของคุณ

สำคัญ

เพื่อจุดประสงค์ของ IRS คุณได้รับการพิจารณาให้เป็นนักเรียนหากคุณลงทะเบียนเต็มเวลาที่โรงเรียนหรือเรียนหลักสูตรการฝึกอบรมเต็มเวลาที่ไม่ใช่ฟาร์มที่โรงเรียนหรือรัฐมณฑลหรือหน่วยงานรัฐบาลท้องถิ่นเป็นส่วนหนึ่งของห้าเดือนตามปฏิทินของปีภาษี

วิธีการยื่นแบบฟอร์ม IRS 8880

คุณสามารถยื่นแบบฟอร์ม 8880 โดยพิมพ์สำเนาของแบบฟอร์มและทำเสร็จแล้วส่งจดหมายไปยังไฟล์Internal Revenue Service (IRS)- หากคุณต้องการยื่นภาษีทางอิเล็กทรอนิกส์คุณสามารถกรอกแบบฟอร์ม 8880 ออนไลน์ได้ หากคุณใช้ซอฟต์แวร์การยื่นภาษีออนไลน์คุณสามารถติดตามพรอมต์เพื่อป้อนข้อมูลที่ถูกต้องและคำนวณเครดิต

การเข้าใจว่าการคำนวณเหล่านี้ทำงานอย่างไรโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณกรอกแบบฟอร์มด้วยมือ แบบฟอร์มหน้าเดียวนั้นง่าย แต่ต้องการให้คุณป้อนข้อมูลเฉพาะ

คุณต้องรวมถึงการมีส่วนร่วมทั้งหมดใน IRA ดั้งเดิม, Roth IRA และบัญชีที่มีความสามารถสำหรับปี (ไม่รวมถึงจำนวนโรลโอเวอร์) คุณต้องรวมผลรวมการเลื่อนเวลาเลือกตั้งถึง 401 (k) หรือแผนนายจ้างที่ผ่านการรับรองอื่น

คุณต้องรู้ไฟล์รายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI)เนื่องจากสิ่งนี้กำหนดเปอร์เซ็นต์ของเครดิตที่คุณสามารถเรียกร้องได้เครดิตของ Saver มีมูลค่า 10%, 20%หรือ 50%ของคุณ:

การบริจาคแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA
การบริจาคเงินเดือนที่ได้รับเงินเดือนให้กับ 401 (k)403 (b)รัฐบาล457 (B)-ซาร์สเป้, หรือเรียบง่ายวางแผน
การบริจาคพนักงานหลังหักภาษีโดยสมัครใจที่ทำกับแผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรอง (รวมถึงรัฐบาลกลางแผนการออม) หรือ 403 (b) แผน
501 (c) (18) (d) การมีส่วนร่วมแผน
การมีส่วนร่วมในบัญชีสามารถ

$ 1,000

เครดิตสูงสุดที่คุณอาจมีสิทธิ์ได้หากคุณเป็นผู้คัดเลือกคนเดียว เครดิตสูงสุดคือ $ 2,000 หากคุณแต่งงานแล้วและยื่นผลตอบแทนร่วมกัน

จำนวนเครดิตของ Saver (2024 และ 2025)

ตารางต่อไปนี้แสดงให้เห็นถึงเครดิตของผู้ประหยัดที่คุณสามารถเรียกร้องได้สำหรับปี 2024 และ 2025 ตามรายได้ของคุณ

2024 เกณฑ์รายได้เครดิตของ Saver Saver
อัตราเครดิต	การยื่นเอกสารที่แต่งงานกันร่วมกัน	หัวหน้าครัวเรือน	ฟิลเลอร์อื่น ๆ ทั้งหมด
50% ของการบริจาคของคุณ	AGI ไม่เกิน $ 46,000	AGI ไม่เกิน $ 34,500	AGI ไม่เกิน $ 23,000
20% ของการบริจาคของคุณ	$ 46,001– $ 50,000	$ 34,501– $ 37,500	$ 23,001– $ 25,000
10% ของการบริจาคของคุณ	$ 50,001– $ 76,500	$ 37,501– $ 57,375	$ 25,001– $ 38,250
0% ของการบริจาคของคุณ	มากกว่า $ 76,500	มากกว่า $ 57,375	มากกว่า $ 38,250

2025 เกณฑ์รายได้เครดิตของ Saver Saver
อัตราเครดิต	การยื่นเอกสารที่แต่งงานกันร่วมกัน	หัวหน้าครัวเรือน	ฟิลเลอร์อื่น ๆ ทั้งหมด
50% ของการบริจาคของคุณ	AGI ไม่เกิน $ 47,500	AGI ไม่เกิน $ 35,625	AGI ไม่เกิน $ 23,750
20% ของการบริจาคของคุณ	$ 47,501– $ 51,000	$ 35,626– $ 38,250	$ 23,751– $ 25,500
10% ของการบริจาคของคุณ	$ 51,001– $ 79,000	$ 38,251– $ 59,250	$ 25,501– $ 39,500
0% ของการบริจาคของคุณ	มากกว่า $ 79,000	มากกว่า $ 59,250	มากกว่า $ 39,500

ดาวน์โหลดแบบฟอร์ม IRS 8880 ที่นี่

คุณสามารถดาวน์โหลดการแก้ไขล่าสุดของ IRS Form 8880 โดยตรงจากเว็บไซต์ IRS- คุณอาจต้องดาวน์โหลดแบบฟอร์มนี้หากคุณวางแผนที่จะยื่นแบบส่งคืนกระดาษ

หากคุณวางแผนที่จะยื่นแบบส่งคืนทางอิเล็กทรอนิกส์คุณสามารถกรอกแบบฟอร์ม 8880 ออนไลน์ได้ นี่อาจเป็นตัวเลือกที่ง่ายกว่าเนื่องจากโปรแกรมซอฟต์แวร์การยื่นภาษีของคุณสามารถดำเนินการมากกว่าจำนวนรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณเพื่อให้คุณช่วยเมื่อคำนวณเครดิต

สิ่งที่คุณต้องทำคือป้อนจำนวนเงินที่คุณมีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุที่มีสิทธิ์ใด ๆ พร้อมกับจำนวนเงินใด ๆ ที่แจกจ่ายจากบัญชีเหล่านั้นก่อนกำหนดส่งภาษี

คำเตือน

การยื่นต่อภาษีให้คุณมีเวลาพิเศษในการยื่น แต่ไม่ใช่เวลาพิเศษในการชำระเงิน หากคุณเป็นหนี้ภาษีการลงโทษและดอกเบี้ยสามารถเพิ่มขึ้นได้ตราบใดที่ภาษีของคุณยังคงค้างชำระ

แบบฟอร์ม 8880 มีกำหนดในเวลาเดียวกันกับการคืนภาษีปกติของคุณในแต่ละปี สำหรับภาษีปี 2024 กำหนดส่งภาษีคือ 15 เมษายน 2025 หากคุณต้องการเวลามากขึ้นในการคืนสินค้าคุณสามารถขอขยายเวลาหกเดือนโดยเสร็จสิ้นแบบฟอร์ม 4868-

ใครต้องยื่นแบบฟอร์ม 8880?

ใครก็ตามที่ตั้งใจจะเรียกร้องเครดิตของผู้ประหยัดภาษีของพวกเขาจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 8880; อย่างไรก็ตามไม่ใช่ทุกคนที่มีสิทธิ์ได้รับเครดิตของผู้ประหยัด ที่กำหนดโดยรายได้ของแต่ละบุคคล

ใครมีสิทธิ์ได้รับเครดิตของผู้ประหยัด?

คุณมีสิทธิ์ได้รับเครดิตของผู้ประหยัดหากคุณอายุ 18 ปีขึ้นไปไม่ได้อ้างว่าขึ้นอยู่กับการกลับมาของบุคคลอื่นไม่ใช่นักเรียน หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์เหล่านี้จำนวนเครดิตของคุณจะถูกกำหนดโดยรายได้รวมที่ปรับ (AGI) ของคุณ

ขีด จำกัด การบริจาคสำหรับแผน 401 (k) คืออะไร?

ขีด จำกัด การบริจาคสำหรับแผน 401 (k) คือ $ 23,000 ในปี 2024 หากคุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไปคุณสามารถมีส่วนร่วมเพิ่มอีก $ 7,500-$ 6,500 บวกกับเงินบริจาค $ 1,000 สำหรับ IRA ในปี 2025 บุคคลได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วมสูงถึง $ 23,500 ถึง 401 (k) และ $ 7,000 ให้กับ IRA ของพวกเขารวมถึงเงินบริจาคเพิ่มอีก $ 1,000 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป

บรรทัดล่าง

แบบฟอร์ม 8880 รายงานการมีส่วนร่วมของคุณไปยังบัญชีเกษียณอายุที่ผ่านการรับรอง ส่วนใหญ่จะใช้เพื่อพิจารณาว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับเครดิตของผู้ช่วยเกษียณอายุหรือไม่และถ้าคุณทำคุณสามารถเรียกร้องเงินได้เท่าไหร่

เครดิตของ Saver ใช้กับบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs) แผนการสนับสนุนของนายจ้างเช่น 401 (k) s และบรรลุประสบการณ์ชีวิตที่ดีขึ้น (ABLE)