บัญชีสามารถตามรัฐได้

บัญชีที่มีความสามารถคืออะไร?

บัญชีที่มีความสามารถเป็นข้อเสียภาษีบัญชีออมทรัพย์มีให้สำหรับบุคคลที่ได้รับการวินิจฉัยว่ามีความพิการอย่างมีนัยสำคัญก่อนอายุ 26 ปีการมีส่วนร่วมสามารถทำได้ในบัญชีโดยผู้รับผลประโยชน์เพื่อนหรือสมาชิกในครอบครัว เงินทุนในบัญชีหากลงทุนเติบโตขึ้นปลอดภาษี-

โปรแกรมที่มีความสามารถดำเนินการโดยแต่ละรัฐ ซึ่งหมายความว่ามีความแตกต่างระหว่างบัญชีที่มีความสามารถในรัฐต่าง ๆ สี่รัฐ - Idaho, North Dakota, South Dakota และ Wisconsin - ไม่มีโปรแกรมที่สามารถใช้งานได้ หลายรัฐยอมรับผู้อยู่อาศัยภายนอกเข้าสู่โปรแกรมของพวกเขาเพื่อให้คุณสามารถเปิดบัญชีที่มีความสามารถที่นั่นไม่ว่าคุณจะอยู่ที่ไหน บางรัฐอนุญาตให้ผู้อยู่อาศัยของตนเองเข้าร่วมในโปรแกรมบัญชีที่มีความสามารถ

ในช่วงหลายปีที่ผ่านมานับตั้งแต่มีการลงนามในบัญชีที่มีการลงนามในกฎหมายการยอมรับได้เพิ่มขึ้น ณ ไตรมาสสุดท้ายของปี 2566 มีบัญชีที่มีความสามารถ 151,164 บัญชีที่มีสินทรัพย์ประมาณ 1.5 พันล้านดอลลาร์ตามข้อมูลของ ISS Market Intelligence ซึ่งเป็น บริษัท วิเคราะห์กองทุนรวม ในช่วงเวลาเดียวกันปีก่อนหน้ามีบัญชี 126,192 บัญชีมีมูลค่า 1.109 พันล้านดอลลาร์

ในบทความนี้เราจะสรุปโปรแกรมที่มีความสามารถตามรัฐเพื่อให้คุณสามารถค้นหาบัญชีที่เหมาะกับคุณได้

ประเด็นสำคัญ

บัญชีที่มีความสามารถคือการออมและบัญชีการลงทุนที่ได้รับประโยชน์จากภาษีสำหรับบุคคลที่มีความพิการอย่างมีนัยสำคัญ คุณไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินในบัญชีเหล่านี้
โปรแกรมที่มีความสามารถถูกกำหนดโดยแต่ละรัฐและมีความแตกต่างระหว่างบัญชีที่มีความสามารถในรัฐต่าง ๆ
บางรัฐไม่สามารถบัญชีได้และบางแห่งอนุญาตให้ผู้อยู่อาศัยสมัครใช้งานได้เท่านั้น บางรัฐอนุญาตให้ทุกคนถือบัญชีไม่ว่าคุณจะอยู่ที่ไหน
มีหลายปัจจัยที่คุณควรพิจารณาเมื่อเลือกบัญชีที่มีความสามารถรวมถึงค่าธรรมเนียมบัญชีและขีด จำกัด การบริจาค

บัญชีมีความสามารถอย่างไร

บัญชีที่มีความสามารถถูกสร้างขึ้นโดยพระราชบัญญัติการบรรลุประสบการณ์ชีวิตที่ดีขึ้น (ABLE) ผลประโยชน์สาธารณะเช่นรายได้เสริมความปลอดภัย (SSI)และMedicaidมีข้อ จำกัด เกี่ยวกับจำนวนเงิน (และสินทรัพย์อื่น ๆ ) ที่คุณสามารถมีและยังคงมีสิทธิ์ โปรแกรม ABLE ได้รับการออกแบบมาเพื่อให้คนพิการประหยัดเงินโดยไม่สูญเสียสิทธิ์สำหรับผลประโยชน์เหล่านี้ เงินทุนในบัญชีที่มีความสามารถไม่ได้นับเป็นสิทธิ์ของแต่ละบุคคลสำหรับโปรแกรมเหล่านี้ ก่อนที่บัญชี ABLE บุคคลที่ได้รับ SSI ไม่สามารถมีสินทรัพย์ที่นับได้มากกว่า $ 2,000 ($ 3,000 สำหรับคู่รัก) โดยไม่เสี่ยงต่อผลประโยชน์ SSI ของพวกเขา

นี่คือวิธีการทำงาน คนพิการ (หรือเพื่อนหรือสมาชิกในครอบครัว) สามารถลงทุนเงินในบัญชีที่มีความสามารถ การมีส่วนร่วมของตัวเองไม่ได้มีวัตถุประสงค์เพื่อให้เป็นหักลดหย่อนภาษีได้แม้ว่าบางรัฐอาจอนุญาตให้มีการหักเงินภาษีรายได้ของรัฐ- อย่างไรก็ตามเงินทุนภายในบัญชีจะปลอดภาษี บุคคลที่มีสิทธิ์อาจมีบัญชีที่สามารถทำได้เพียงบัญชีเดียว การมีส่วนร่วมในบัญชีสามารถลงทุนหรือถือเป็นเงินสด กองทุนเงินสดฝากในบัญชีที่มีความสามารถผ่านสถาบันที่มีประกัน FDIC ได้รับการคุ้มครองโดยFederal Deposit Insurance Corporation (FDIC)สูงถึง $ 250,000

คุณสามารถใช้เงินในบัญชีที่มีความสามารถและไม่ต้องจ่ายภาษีใด ๆ สำหรับสิ่งนี้หากคุณใช้จ่ายสิ่งนี้ค่าใช้จ่ายความพิการที่ผ่านการรับรอง- เหล่านี้รวมถึง:

การศึกษา
ที่อยู่อาศัย
การขนส่ง
การฝึกอบรมการจ้างงานและการสนับสนุน
เทคโนโลยีช่วยเหลือและบริการที่เกี่ยวข้อง
บริการสนับสนุนส่วนบุคคล
สุขภาพ
การป้องกันและสุขภาพ
การจัดการทางการเงินและบริการบริหาร
ค่าธรรมเนียมทางกฎหมาย
ค่าใช้จ่ายสำหรับการกำกับดูแลบัญชีที่มีความสามารถและการตรวจสอบ
งานศพและการฝังศพ
ค่าครองชีพขั้นพื้นฐาน

สำคัญ

เมื่อผู้รับผลประโยชน์ของบัญชีที่มีความสามารถเสียชีวิตรัฐที่บุคคลนั้นอาศัยอยู่อาจยื่นเรียกร้องให้กองทุนบางส่วนหรือทั้งหมดที่เหลืออยู่ในบัญชีเพื่อชดใช้ค่าใช้จ่าย Medicaid ไม่ใช่ทุกรัฐที่มีบทบัญญัติการคืนทุน Medicaid นี้และรัฐต่าง ๆ จัดการกับสิ่งนี้ในรูปแบบที่แตกต่างกัน คุณสามารถตรวจสอบสถานการณ์สำหรับรัฐหรือบัญชีที่มีความสามารถ

คุณมีส่วนร่วมในแต่ละปีเท่าไหร่

มีข้อ จำกัด ว่าผู้คนสามารถมีส่วนร่วมได้มากน้อยเพียงใด: $ 17,000 ต่อปีสำหรับปี 2023 บุคคลที่ทำงานสามารถมีส่วนร่วมสูงกว่าขีด จำกัด ประจำปีนั้นด้วยพระราชบัญญัติการลดภาษีและงานของปี 2560- พระราชบัญญัติการทำงานที่สามารถทำงานได้ช่วยให้ผู้รับผลประโยชน์บัญชีที่ไม่ได้มีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างที่จะมีส่วนร่วมในด้านบนของ $ 17,000 จนถึงจำนวนน้อยกว่าปีก่อนขีด จำกัด ความยากจนของรัฐบาลกลาง($ 13,590 ในปี 2022) หรือค่าตอบแทนของเจ้าของบัญชีสำหรับปี

ความแตกต่างตามรัฐ

เนื่องจากโปรแกรม ABLE ถูกจัดตั้งขึ้นโดยแต่ละรัฐจึงมีความแตกต่างระหว่างบัญชี ABLE ที่มีอยู่ในแต่ละรัฐ

สี่รัฐ - ไอดาโฮนอร์ทดาโคตาเซาท์ดาโคตาและวิสคอนซิน - ไม่มีโปรแกรมที่สามารถใช้งานได้ หากคุณอาศัยอยู่ในรัฐเหล่านั้นคุณควรลงทะเบียนกับโปรแกรมของรัฐที่ยอมรับผู้อยู่อาศัยภายนอก บางรัฐอนุญาตให้ผู้อยู่อาศัยมีบัญชีที่มีความสามารถเท่านั้น รัฐต่าง ๆ ยังมีข้อ จำกัด ที่แตกต่างกันว่าคุณสามารถเก็บไว้ในบัญชีที่มีความสามารถและเรียกเก็บค่าธรรมเนียมในระดับต่าง ๆ สำหรับการใช้งาน หลายรัฐ (แต่ไม่ใช่ทั้งหมด) มีบัตรเดบิตเพื่อเข้าถึงเงินทุนในบัญชี

อย่างไรก็ตามมีความคล้ายคลึงกันบางอย่าง ขีด จำกัด การบริจาคถูกตั้งค่าไว้ล่วงหน้าและเหมือนกันสำหรับทุกบัญชีที่มีความสามารถ และสิ่งที่คุณสามารถใช้บัญชีที่มีความสามารถของคุณนั้นเหมือนกันทั่วประเทศ

เคล็ดลับ

หากผู้รับผลประโยชน์ได้รับรายได้พวกเขาสามารถมีส่วนร่วมรายได้นั้นไปยังบัญชีที่มีความสามารถสูงกว่าขีด จำกัด $ 17,000

การเลือกบัญชีที่มีความสามารถ

มีปัจจัยหลายประการที่ต้องพิจารณาเมื่อเลือกบัญชีที่มีความสามารถและทรัพยากรมากมายที่สามารถช่วยคุณตัดสินใจได้ คุณสามารถตรวจสอบรายละเอียดของโปรแกรมความสามารถของแต่ละรัฐในไฟล์เว็บไซต์ศูนย์ทรัพยากรแห่งชาติที่มีความสามารถ-

ศูนย์ทรัพยากรแห่งชาติที่มีความสามารถแนะนำให้คุณมองหาแผนในรัฐบ้านเกิดของคุณก่อนเพราะอาจเสนอการหักภาษีรายได้ของรัฐหรือเครดิตสำหรับการบริจาค บทบัญญัติการคืนทุน Medicaid อาจได้รับการยกเว้นสำหรับผู้อยู่อาศัยที่เลือกแผนความสามารถของรัฐบ้านของพวกเขา แม้ว่าแผนส่วนใหญ่จะเปิดออนไลน์ในบางกรณีอาจมีสถานที่ทางกายภาพที่คุณสามารถเปิดบัญชีที่มีความสามารถและดำเนินธุรกิจ

คุณควรเริ่มต้นด้วยการดูโปรแกรมความสามารถของรัฐของคุณเอง หากรัฐของคุณไม่มีโปรแกรมคุณจะได้รับโปรแกรมจากผู้ให้บริการนอกรัฐ ในกรณีนี้ปัจจัยที่สำคัญที่สุดที่ควรพิจารณาคือ:

ไม่ว่าโปรแกรมจะเสนอการลงทะเบียนให้กับผู้อยู่อาศัยนอกรัฐหรือไม่ หากไม่เป็นเช่นนั้นคุณจะต้องอาศัยอยู่ในรัฐเพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับโปรแกรม
ไม่ว่าจะมีการหักภาษีรายได้ของรัฐหรือเครดิตสำหรับการมีส่วนร่วมในบัญชีที่เปิดในรัฐนี้โดยผู้อยู่อาศัยของรัฐ และถ้าเป็นเช่นนั้นเท่าไหร่
ไม่ว่าบัญชีจะเป็นผู้ประกันตน FDIC: หมายความว่าการประหยัดเงินสดของคุณปลอดภัยหรือไม่
ไม่ว่าจะมีค่าธรรมเนียมที่กำหนดไว้เพื่อรักษาบัญชีและเท่าไหร่
ไม่ว่าคุณจะสามารถม้วนบัญชีที่มีความสามารถของคุณไปยังโปรแกรมที่มีความสามารถอื่นได้หรือไม่ สิ่งนี้จะช่วยให้ตัวเลือกของคุณเปิดอยู่หากข้อตกลงที่ดีกว่าเกิดขึ้น
หากโปรแกรมเสนอบัตรเดบิตหรือบัตรจัดซื้อ สิ่งนี้สามารถทำให้การใช้บัญชีสะดวกยิ่งขึ้น
จำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถถือได้ในบัญชี ขีด จำกัด ของรัฐมีตั้งแต่ $ 235,000 ถึง $ 550,000 มีเพียง $ 100,000 แรกเท่านั้นที่ได้รับการยกเว้นจากการมีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับรายได้เสริมความปลอดภัย (SSI)

มีประโยชน์เครื่องมือเปรียบเทียบที่ช่วยให้คุณเปรียบเทียบโปรแกรมของรัฐและค้นหาโปรแกรมที่เหมาะกับคุณ

มีบัญชีที่มีอยู่ในทุกรัฐหรือไม่?

ไม่รัฐไม่กี่แห่งรวมถึงไอดาโฮนอร์ทดาโคตาและเซาท์ดาโคตาไม่มีโปรแกรมความสามารถของตัวเอง อย่างไรก็ตามไม่ว่าคุณจะอยู่ที่ไหนคุณสามารถเปิดบัญชีที่มีความสามารถในรัฐใด ๆ ที่ยอมรับผู้อยู่อาศัยภายนอกเข้าสู่โปรแกรมของพวกเขา

มีโปรแกรมกี่โปรแกรม?

ณ เดือนมกราคม 2566 ข้อมูลที่มีอยู่ล่าสุดมีแผนความสามารถ 49 แผนทั่วประเทศเชิญชวนให้บุคคลที่มีสิทธิ์เปิดบัญชีที่มีความสามารถซึ่งส่วนใหญ่ลงทะเบียนบุคคลโดยไม่คำนึงถึงสถานะการพำนักของพวกเขา

ธนาคารเสนอบัญชีที่มีความสามารถหรือไม่?

โปรแกรมความสามารถของรัฐหลายแห่งได้รับการเสนอผ่านธนาคาร ซึ่งหมายความว่าเงินของคุณปลอดภัยและโปรแกรมหลายรายการเสนอบัตรเดบิตที่คุณสามารถใช้เพื่อใช้เงินทุนของคุณ

บรรทัดล่าง

ตัวเลือกที่มีให้คุณเมื่อพูดถึงบัญชีที่มีความสามารถแตกต่างกันไปตามรัฐ เพียงสี่รัฐ (ไอดาโฮนอร์ทดาโคตาเซาท์ดาโคตาและวิสคอนซิน) ไม่มีโปรแกรมที่สามารถใช้งานได้ หากคุณอาศัยอยู่ในรัฐเหล่านั้นคุณสามารถลงทะเบียนกับโปรแกรมของรัฐที่ยอมรับผู้อยู่อาศัยภายนอก บางรัฐอนุญาตให้ผู้อยู่อาศัยมีบัญชีที่มีความสามารถเท่านั้น

รัฐต่าง ๆ ยังมีข้อ จำกัด ที่แตกต่างกันว่าคุณสามารถเก็บไว้ในบัญชีที่มีความสามารถและเรียกเก็บค่าธรรมเนียมในระดับต่าง ๆ สำหรับการใช้งานคุณควรซื้อสินค้ารอบ ๆ เพื่อค้นหาบัญชีที่ดีที่สุดสำหรับคุณ