การจัดจำหน่ายกำไรจากการลงทุน: มันคืออะไรและเก็บภาษีได้อย่างไร

การกระจายกำไรจากการลงทุนคืออะไร?

การจัดจำหน่ายกำไรจากการลงทุนคือการชำระเงินโดยกองทุนรวมหรือกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETF) ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของเงินที่ได้จากการขายหุ้นของกองทุนและสินทรัพย์อื่น ๆ จากภายในพอร์ตการลงทุน มันเป็นส่วนแบ่งโปร-สัดส่วนของนักลงทุนที่ได้รับจากการทำธุรกรรมของกองทุน

อย่างไรก็ตามไม่ใช่ส่วนแบ่งของกำไรโดยรวมของกองทุน กองทุนอาจได้รับหรือสูญเสียเงินในช่วงหนึ่งปีและยอดคงเหลือของคุณจะเพิ่มขึ้นหรือลดลงตามลำดับ แต่กองทุนจะทำการแจกจ่ายกำไรจากการลงทุนให้กับผู้ถือหุ้นหากได้รับจากการขายหุ้นใด ๆ ในช่วงปีนั้น

กองทุนรวมเป็นสิ่งจำเป็นตามกฎหมายเพื่อทำการแจกแจงกำไรเป็นประจำถึงผู้ถือหุ้นของพวกเขา เจ้าของหุ้นกองทุนรวมมีตัวเลือกในการจัดจำหน่ายกำไรจากการจ่ายเงินทุนในรูปแบบของการชำระเงินทันทีหรือเพื่อลงทุนใหม่ในหุ้นกองทุนเพิ่มเติม

ทำความเข้าใจกับการแจกแจงกำไรจากการลงทุน

กองทุนรวมหรือ ETF โดยทั่วไปจะกระจายกำไรจากการลงทุนในตอนท้ายของแต่ละปี การกระจายแสดงถึงรายได้ของยอดขายหุ้นหรือสินทรัพย์อื่น ๆ โดยผู้จัดการของกองทุนตลอดปีภาษี-

cashing ในกำไรการแจกจ่ายมากกว่าการลงทุนซ้ำในกองทุนเป็นการถอนอย่างมีประสิทธิภาพ ลดจำนวนเงินสุทธิที่คุณลงทุนในกองทุนด้วยจำนวนการจัดจำหน่าย

การลงทุนใหม่

การลงทุนซ้ำกำไรจากการลงทุนเกี่ยวข้องกับการใช้กำไรจากการขายสินทรัพย์เพื่อซื้อสินทรัพย์เพิ่มเติม การทำเช่นนั้นอาจส่งผลกระทบต่อเวลาและจำนวนภาษีที่ค้างชำระ

การลงทุนใหม่กำไรไม่ได้ขจัดความรับผิดทางภาษี แต่อาจส่งผลกระทบต่อเวลาและจำนวนภาษีที่ค้างชำระ อัตราภาษีขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่สินทรัพย์เดิมจัดขึ้นและรายได้ของนักลงทุน หากกำไรจากการลงทุนถูกนำกลับมาลงทุนในบัญชีที่เสียภาษีเช่นบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) หรือ 401 (k) กำไรอาจเพิ่มภาษีเพื่อถอนภาษีจนกว่าจะถอนตัว

เมื่อกำไรจากการลงทุนถูกนำกลับมาลงทุนการกระจายจะถูกเพิ่มลงในพื้นฐานต้นทุนซึ่งจะเพิ่มจำนวนหุ้นที่เป็นเจ้าของและพื้นฐานต้นทุนสำหรับหุ้นเหล่านั้น

ตัวเลือกหนึ่งคือการลงทุนใหม่กำไรจากการลงทุนหรือการลงทุน อัน1031 Exchangeสามารถใช้เพื่อหมุนเงินที่ได้จากการขายทรัพย์สินนั้นลงในชอบการลงทุนภายใน 180 วัน

การพิจารณาภาษีของการแจกจ่ายกำไรจากการลงทุน

เจ้าของหุ้นกองทุนรวมจะต้องมีจ่ายภาษีสำหรับการแจกแจงกำไรจากการลงทุนทำโดยกองทุนที่พวกเขาเป็นเจ้าของโดยไม่คำนึงว่าเงินจะถูกนำกลับมาลงทุนในหุ้นเพิ่มเติมหรือไม่ อย่างไรก็ตามมีข้อยกเว้นสำหรับกองทุนพันธบัตรเทศบาลซึ่งได้รับการยกเว้นภาษีในระดับรัฐบาลกลางและมักจะอยู่ในระดับรัฐ

ภาษีไม่ถึงกำหนดสำหรับปีภาษีนั้นหากนักลงทุนเป็นเจ้าของกองทุนเป็นส่วนหนึ่งของ IRA, 401 (k) หรือแผนการเกษียณอายุที่รอการตัดบัญชีภาษีอื่น ๆ พวกเขาจะครบกำหนดเมื่อเงินทุนถูกถอนออกไป

ภาษีจะครบกำหนดสำหรับระยะเวลาการรายงานภาษีนั้นหากกองทุนไม่ใช่แผนการเกษียณอายุ

กฎระเบียบ IRS ปัจจุบัน

การแจกแจงกำไรจากการลงทุนจากกองทุนรวมหรือการถือครองอีทีเอฟจะต้องเสียภาษีเป็นเงินทุนระยะยาวภายใต้IRSกฎระเบียบไม่ว่าบุคคลจะเป็นเจ้าของหุ้นของกองทุนนานแค่ไหนอัตราภาษีกำไรระยะยาวคือ 0%, 15%หรือ 20%ขึ้นอยู่กับรายได้ปกติที่ต้องเสียภาษีโดยรวมของแต่ละบุคคล

คุณอาจพิจารณาการลงทุนที่ประหยัดภาษีรวมถึงกองทุนที่ประหยัดภาษีหากคุณเกลียดการจ่ายภาษีจริงๆ กองทุนที่ประหยัดภาษีระบุตัวเองเช่นนี้ในคำอธิบายของพวกเขา พวกเขามักจะซื้อและขายหุ้นน้อยกว่ากองทุนการเติบโตที่ก้าวร้าวและอาจถือกองทุนพันธบัตรเทศบาลบางแห่งสำหรับรายได้ปลอดภาษี

การแจกแจงกำไรจากการลงทุนสามารถทำได้แม้ว่ามูลค่าโดยรวมของกองทุนจะลดลงในระหว่างปี กองทุนอาจขายหุ้นที่ได้รับการชื่นชม แต่ผลกำไรเหล่านี้อาจถูกชดเชยหรือแม้แต่ถูกลบโดยการลงทุนอื่น ๆ ที่สูญเสียเงิน

การแจกแจงกำไรจากการลงทุนและมูลค่าสินทรัพย์สุทธิ

การกระจายของกำไรจากการลงทุนและเงินปันผลลดกองทุนมูลค่าสินทรัพย์สุทธิ (NAV)ตามจำนวนเงินที่กระจาย ผู้จัดการกองทุนที่มีมูลค่าสินทรัพย์สุทธิ $ 20 ต่อหุ้นอาจจ่ายการกระจาย $ 5 ให้กับผู้ถือหุ้น ซึ่งจะส่งผลให้มูลค่าสินทรัพย์สุทธิของกองทุนลดลง $ 5 ถึง $ 15 ต่อหุ้น

สิ่งนี้จะปรากฏในแผนภูมิราคาของกองทุนรวมเนื่องจากราคาลดลงของอดีตเงินปันผลวันที่ แต่ผลตอบแทนรวมของกองทุนไม่เปลี่ยนแปลงกำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงเกี่ยวกับหลักทรัพย์กำหนดมูลค่าสินทรัพย์สุทธิของกองทุนรวมจนกว่าจะขาย

บรรทัดล่าง

การลงทุนในกองทุนรวมหรือซื้อขายแลกเปลี่ยนหมายความว่าคุณอาจได้รับการกระจายผลกำไรจากการลงทุนไม่ว่าคุณจะขายหุ้นใด ๆ ก็ตาม เตรียมพร้อมที่จะจ่ายภาษีสำหรับการแจกแจงกำไรจากการลงทุนใด ๆ ที่คุณได้รับ