ประเภทของแผนการออมวิทยาลัย

ประเภทหลักของบัญชีออมทรัพย์วิทยาลัยคือแผนการออมของวิทยาลัย 529 บัญชีบัญชีออมทรัพย์เพื่อการศึกษา (หรือที่เรียกว่าบัญชี ESAs หรือ Coverdell) และบัญชีผู้ดูแล ยานพาหนะออมทรัพย์ของวิทยาลัยแต่ละแห่งมีส่วนแบ่งข้อดีและข้อเสียและหนึ่งอาจทำงานได้ดีขึ้นสำหรับคุณขึ้นอยู่กับเป้าหมายของคุณ บัญชีเหล่านี้มีให้บริการผ่านธนาคารสหภาพเครดิตและสถาบันการเงินอื่น ๆ

หากคุณหวังว่าจะประหยัดสำหรับวิทยาลัยด้วยตัวคุณเองหรือพึ่งพาอาศัยกันและสงสัยว่าจะเพิ่มเงินแต่ละดอลลาร์ให้สูงสุดได้ดีที่สุดเสียภาษีแผนการออมของวิทยาลัยและผลประโยชน์ของพวกเขาอยู่ด้านล่าง

แผนการออมของวิทยาลัยและวิธีการทำงานของพวกเขา

ในขณะที่คุณสามารถประหยัดสำหรับวิทยาลัยในไฟล์บัญชีออมทรัพย์ที่ให้ผลตอบแทนสูงหรือด้วยความช่วยเหลือของใบรับรองการฝากเงิน (CDS)แผนการออมของวิทยาลัยพิเศษบางแผนเสนอข้อได้เปรียบทางภาษีที่คุณไม่สามารถใช้กับตัวเลือกอื่น ๆ ได้ พิจารณาบัญชีประเภทต่อไปนี้หากคุณวางแผนที่จะประหยัดค่าใช้จ่ายการศึกษาที่สูงขึ้น

529 แผน

แผนการออมของวิทยาลัย 529เป็นบัญชีที่ได้รับการสนับสนุนจากรัฐที่ให้ทุกคนประหยัดสำหรับวิทยาลัยสำหรับผู้รับผลประโยชน์มีข้อได้เปรียบด้านภาษี ตัวอย่างเช่น 529 แผนอนุญาตให้ทุกคนมีส่วนร่วมที่สามารถทำได้สารประกอบปลอดภาษีเมื่อเวลาผ่านไปและการแจกแจงจะปลอดภาษีหากใช้จ่ายค่าใช้จ่ายการศึกษาระดับอุดมศึกษาที่มีสิทธิ์ บางรัฐยังเสนอข้อได้เปรียบด้านภาษีสำหรับการมีส่วนร่วมในแผนออมทรัพย์ 529 ครั้งล่วงหน้า

ตัวอย่างเช่นในรัฐอินเดียนาบุคคลจะได้รับเครดิตภาษี 20% สำหรับ $ 7,500 แรกมีส่วนร่วมในแผน 529 ในแต่ละปีซึ่งแปลว่าสูงถึง $ 1,500 กลับจากรัฐมาเวลาภาษี

โปรดทราบว่ามีความยืดหยุ่นเพิ่มเติมบางอย่างที่มาพร้อมกับแผนเหล่านี้ สำหรับผู้เริ่มต้นครอบครัวสามารถใช้เงินได้มากถึง $ 10,000 ต่อปีในกองทุนที่เก็บไว้ในแผน 529 ที่จะจ่ายค่าเล่าเรียนโรงเรียนเอกชนที่โรงเรียน K - 12ที่Secure 2.0 Actรวมถึงบทบัญญัติที่อนุญาตให้ผู้รักษาที่มีแผน 529 เป็นเวลาอย่างน้อย 15 ปีในการหมุนสูงถึง $ 35,000 จาก 529 บัญชีเป็นบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลของ Roth (Roth IRA)เริ่มต้นในปี 2024 การถ่ายโอนนี้จะต้องกลายเป็น Roth IRA สำหรับผู้รับผลประโยชน์ตลอดระยะเวลาหลายปีตามข้อ จำกัด การมีส่วนร่วมของ Roth ประจำปี

บัญชีออมทรัพย์เพื่อการศึกษา (บัญชี ESAs หรือ Coverdell)

บัญชีออมทรัพย์เพื่อการศึกษา (ESAs) หรือที่รู้จักกันในชื่อบัญชี Coverdellเป็นอีกประเภทหนึ่งของตัวเลือกการออมการศึกษาระดับอุดมศึกษาที่ได้รับประโยชน์จากภาษี กองทุนที่บันทึกไว้ในบัญชีประเภทนี้สามารถใช้สำหรับค่าใช้จ่ายระดับประถมศึกษาและรองที่มีสิทธิ์นอกเหนือจากค่าใช้จ่ายในการศึกษาที่สูงขึ้น

ที่กล่าวว่าไม่ใช่ทุกคนที่มีสิทธิ์ใช้ ESA เป็นรายได้ใช้ข้อ จำกัด ตัวอย่างเช่นบุคคลสามารถเปิด ESA ด้วยไฟล์รายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI)จาก $ 110,000 และรายได้สูงสุด $ 220,000 ใช้กับคู่รัก การมีส่วนร่วมสามารถทำได้จนกว่าจะถึงวันเกิดครบรอบ 18 ปีของผู้รับผลประโยชน์และมีส่วนร่วมสูงสุด 2,000 ดอลลาร์ต่อปี

นอกจากนี้โปรดทราบว่าบัญชีเหล่านี้จะต้องเป็นที่ชำระแล้วก่อนที่ผู้รับผลประโยชน์จะอายุครบ 30 ปีแม้ว่ากองทุนจะถูกนำไปใช้กับ ESA สำหรับสมาชิกในครอบครัวคนอื่นเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีและบทลงโทษ

บัญชีผู้ดูแล

บัญชีผู้ดูแลหรือที่รู้จักกันในชื่อพรุ่งนี้หรือUtmaบัญชีถูกเปิดโดยผู้ปกครองเพื่อประหยัดสำหรับผู้ติดตามของพวกเขา บัญชีโอนไปยังเด็กเมื่อพวกเขาถึงอายุที่แน่นอนซึ่งแตกต่างกันไปตามรัฐ อาจมีอายุระหว่าง 18 ถึง 21 ปีขึ้นอยู่กับว่าคุณอาศัยอยู่ที่ไหน

ด้วยบัญชีประเภทนี้ผู้ปกครองสามารถมีส่วนร่วมในเงินทุนในจำนวนเงินภาษีของขวัญการยกเว้นจากนั้นลงทุนในนามของพวกเขาขึ้นอยู่กับ แผนการออมของวิทยาลัยประเภทนี้ยังไม่มีข้อ จำกัด รายได้และทุกคนสามารถมีส่วนร่วมในจำนวนเงินยกเว้นภาษีของขวัญประจำปีซึ่งเท่ากับ $ 17,000 ในปี 2566

ทางเลือกแผนการออมของวิทยาลัย

มีทางเลือกแผนการออมของวิทยาลัยบางอย่างที่ต้องพิจารณา แต่ส่วนใหญ่ไม่มีข้อได้เปรียบด้านภาษีเท่ากันล่วงหน้าหรือมีศักยภาพสำหรับการเติบโตปลอดภาษี หากคุณต้องการประหยัดสำหรับวิทยาลัย แต่จำเป็นต้องหาทางเลือกอื่นสำหรับเส้นทางดั้งเดิมให้พิจารณาใช้บัญชีออมทรัพย์ที่ให้ผลตอบแทนสูงประหยัดใน Roth IRA หรือลงทุนในบัญชีนายหน้า

บัญชีออมทรัพย์ที่ให้ผลตอบแทนสูง

การประหยัดสำหรับวิทยาลัยเด็กหรือวัยรุ่นในบัญชีออมทรัพย์ที่ให้ผลตอบแทนสูงนั้นค่อนข้างตรงไปตรงมา เมื่อคุณเปิดบัญชีและเริ่มประหยัดคุณสามารถเข้าถึงเงินได้ตลอดเวลาและใช้เงินตามที่คุณต้องการ

Roth Ira

บุคคลยังสามารถประหยัดสำหรับวิทยาลัยในไฟล์หลังหักภาษีพื้นฐานกับ Roth IRA จากนั้นหันหลังกลับและถอนเงินเพื่อจ่ายค่าใช้จ่ายในการศึกษาที่สูงขึ้นของผู้พึ่งพา (หรือสิ่งอื่นใด) สิ่งนี้เป็นไปได้เนื่องจากเจ้าของ Roth IRA สามารถถอนการบริจาคได้ตลอดเวลาโดยไม่มีการลงโทษ (ไม่ใช่รายได้ของพวกเขา)

ที่กล่าวว่ามีรายได้สูงสุดที่ จำกัด ว่าใครสามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA และบุคคลที่มีสิทธิ์สามารถมีส่วนร่วมได้สูงถึง $ 6,500 ใน IRAs ในปี 2023 (สูงสุดคือ $ 7,500 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป)

บัญชีนายหน้า

ผู้ปกครองยังสามารถประหยัดสำหรับวิทยาลัยด้วยแบบดั้งเดิมบัญชีนายหน้าตัวเลือกที่ให้ความยืดหยุ่นมากมาย บัญชีนายหน้าปล่อยให้บุคคลลงทุนโดยไม่คำนึงถึงรายได้ของพวกเขาและไม่มีข้อ จำกัด ในการบริจาค

สามารถลงทุนเงินทุนในบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ได้กองทุนดัชนี-กองทุนรวม-กองทุนแลกเปลี่ยนแลกเปลี่ยน (ETFs), รายบุคคลสต็อกและอื่น ๆ

บรรทัดล่าง

มีหลายวิธีในการประหยัดสำหรับวิทยาลัยและคุณอาจไม่ต้องเลือกเพียงวิธีเดียว ตัวอย่างเช่นคุณสามารถเปิดแผนการออม 529 ลงทุนในบัญชีนายหน้าและจัดสรรเงินใน Roth IRA ทั้งหมดในเวลาเดียวกัน

หากคุณพิจารณาข้อดีและข้อเสียของแผนการออมของวิทยาลัยอย่างรอบคอบก่อนที่คุณจะเริ่มต้นคุณจะต้องค้นหาการออมและกลยุทธ์การลงทุนที่เหมาะสมสำหรับเป้าหมายของคุณ