ผลงานหลังหักภาษี: คำจำกัดความกฎและข้อ จำกัด

เงินบริจาคหลังหักภาษีคืออะไร?

เงินบริจาคหลังหักภาษีคือเงินที่จ่ายให้กับบัญชีเกษียณอายุหรือการลงทุนหลังจากภาษีเงินได้จากรายได้เหล่านั้นได้ถูกหักไปแล้ว เมื่อเปิดไฟล์เสียภาษีบัญชีเกษียณอายุบุคคลอาจเลือกที่จะเลื่อนภาษีเงินได้เป็นหนี้จนกระทั่งหลังจากเกษียณอายุหากเป็นบัญชีเกษียณอายุแบบดั้งเดิมหรือชำระภาษีเงินได้ในปีที่มีการชำระเงินหากเป็นบัญชีเกษียณอายุ Roth

ผู้ออมบางคนซึ่งส่วนใหญ่เป็นผู้ที่มีรายได้สูงกว่าอาจมีส่วนร่วมในรายได้หลังหักภาษีไปยังบัญชีดั้งเดิมนอกเหนือจากจำนวนภาษีล่วงหน้าสูงสุดที่อนุญาต พวกเขาไม่ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีทันที เงินก่อนหักภาษีและหลังภาษีนี้ใช้เวลาการบัญชีอย่างระมัดระวังเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษี

ประเด็นสำคัญ

มีการมีส่วนร่วมก่อนหักภาษีและหลังหักภาษีในบัญชีเกษียณอายุ
บัญชีดั้งเดิมประกอบด้วยการมีส่วนร่วมก่อนหักภาษีและบัญชี Roth ประกอบด้วยการมีส่วนร่วมหลังหักภาษี
หากคุณคิดว่าคุณจะมีรายได้ต่ำในระหว่างการเกษียณอายุบัญชีดั้งเดิมอาจสมเหตุสมผล หากคุณคิดว่าคุณจะมีรายได้สูงขึ้นในระหว่างการเกษียณอายุ Roth อาจสมเหตุสมผล
ขีด จำกัด ประจำปี 2024 เรื่องการระดมทุน IRA คือ $ 7,000 ต่อปีหากอายุต่ำกว่า 50 ปี ($ 8,000 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป) สำหรับปี 2023 ตัวเลขเหล่านั้นอยู่ที่ $ 6,500 และ $ 7,500
ขีด จำกัด ประจำปี 2024 เรื่องการระดมทุน 401 (k) คือ $ 23,000 ต่อปีหากอายุต่ำกว่า 50 ปี ($ 30,500 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป) สำหรับปี 2023 ตัวเลขเหล่านั้นอยู่ที่ $ 22,500 และ $ 30,000

ทำความเข้าใจกับการมีส่วนร่วมหลังหักภาษี

เพื่อส่งเสริมให้ชาวอเมริกันประหยัดต่อปีเกษียณแผน 401 (k)เสนอโดย บริษัท หลายแห่งให้กับพนักงานของพวกเขาและบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA)ใครก็ตามที่มีรายได้ที่ได้รับสามารถเปิดผ่านธนาคารหรือนายหน้า

ส่วนใหญ่ แต่ไม่ใช่ทั้งหมดคนที่เปิดบัญชีเกษียณอายุสามารถเลือกสองตัวเลือกหลักอย่างใดอย่างหนึ่ง:

บัญชีเกษียณอายุแบบดั้งเดิมอนุญาตให้เจ้าของวางก่อนหักภาษีเงินในบัญชีการลงทุน นั่นคือเงินไม่ต้องเสียภาษีรายได้ในปีที่จ่ายเข้ามารายได้ที่ต้องเสียภาษีขั้นต้นของ Saver สำหรับปีนั้นจะลดลงตามจำนวนเงินบริจาค กรมสรรพากรจะได้รับครบกำหนดเมื่อเจ้าของบัญชีถอนเงินโดยทั่วไปหลังจากเกษียณ
ที่บัญชี Roth เป็นตัวเลือกหลังหักภาษี- ช่วยให้ผู้ประหยัดสามารถจ่ายเงินได้หลังจากเก็บภาษี นั่นเป็นสิ่งที่ได้รับความนิยมมากกว่ารายได้กลับบ้านของบุคคลนั้น แต่หลังจากเกษียณอายุจะไม่มีภาษีเพิ่มเติมในยอดคงเหลือทั้งหมดในบัญชีตราบใดที่มันเป็นเวลาห้าปีนับตั้งแต่มีการบริจาคครั้งแรกในบัญชี มีRoth IraS, Roth457 (b) sและ Roth403 (b) s- ตัวเลือก Roth 401 (k) (เรียกว่ากRoth ที่กำหนดตัวเลือก) ใหม่กว่าและไม่ใช่ทุก บริษัท ที่เสนอให้กับพนักงานของพวกเขา ผู้มีรายได้สูงกว่าขีด จำกัด ที่กำหนดไม่มีสิทธิ์ได้มีส่วนร่วมในบัญชี Roth IRA

โพสต์ภาษีหรือก่อนหักภาษี?

ตัวเลือกโพสต์ภาษี Roth นำเสนอการดึงดูดของไข่รังวัยเกษียณที่ไม่ต้องเสียภาษีเพิ่มเติม มันสมเหตุสมผลที่สุดสำหรับผู้ที่เชื่อว่าพวกเขาอาจจ่ายอัตราภาษีที่สูงขึ้นในอนาคตไม่ว่าจะเป็นเพราะรายได้เกษียณอายุที่คาดหวังหรือเพราะพวกเขาคิดว่าภาษีจะเพิ่มขึ้น

นอกจากนี้เงินที่มีส่วนร่วมในการโพสต์ภาษีสามารถถอนได้ตลอดเวลาโดยไม่มีการลงโทษ (สิ่งเดียวกันไม่เป็นความจริงสำหรับผลกำไรในบัญชีอย่างไรก็ตามผู้ถือบัญชีจะต้องรอจนกว่าพวกเขาจะ59½เพื่อถอนกำไรโดยไม่มีการลงโทษ)

ข้อเสียตัวเลือกโพสต์ภาษีหมายถึงการชำระเงินที่เล็กกว่าพร้อมกับการบริจาคทุกครั้งในบัญชี

ตัวเลือกก่อนหักภาษีหรือแบบดั้งเดิมลดภาษีของผู้ประหยัดปีมีการบริจาคและเป็นรายได้ที่น้อยกว่า ด้วยบัญชีดั้งเดิมที่ได้รับเงินสนับสนุนก่อนหักภาษีการถอนถือว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีไม่ว่าจะเป็นเงินที่จ่ายหรือผลกำไรจากเงินที่ได้รับ

ขีด จำกัด การบริจาค

ทั้งบัญชีหลังการเกษียณอายุโพสต์ภาษีและภาษีก่อนหักภาษีมีข้อ จำกัด เกี่ยวกับจำนวนเงินที่สามารถมีส่วนร่วมในแต่ละปี:

ขีด จำกัด การบริจาคประจำปีสำหรับทั้ง Roth และIRAs ดั้งเดิมคือ $ 7,000 สำหรับปีภาษีปี 2024 ($ 6,500 ในปี 2023) ผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถฝากเงินเพิ่มเติมได้เงินบริจาคของ $ 1,000 ในทั้ง 2023 และ 2024
ขีด จำกัด การบริจาคประจำปีสำหรับทั้ง Roth และแผน 401 (k) แบบดั้งเดิมคือ $ 23,000 สำหรับปีภาษีปี 2024 ($ 22,500 ในปี 2023) บวกเพิ่มขึ้นอีก $ 7,500 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปทั้งในปี 2023 และ 2024

สำคัญ

หากคุณมีบัญชีก่อนหักภาษีหรือบัญชีดั้งเดิมคุณจะต้องจ่ายภาษีจากเงินที่ถอนออกก่อนอายุ59½ กองทุนยังอยู่ภายใต้ 10%การถอนก่อนการลงโทษ.

ข้อพิจารณาพิเศษ

การถอนการบริจาคหลังหักภาษีให้กับ IRA แบบดั้งเดิมไม่ควรถูกเก็บภาษี อย่างไรก็ตามวิธีเดียวที่จะทำให้แน่ใจว่าสิ่งนี้ไม่ได้เกิดขึ้นคือการยื่น IRSแบบฟอร์ม 8606- แบบฟอร์ม 8606 จะต้องยื่นทุก ๆ ปีที่คุณบริจาคหลังหักภาษีให้กับ IRA แบบดั้งเดิมและสำหรับทุก ๆ ปีที่ตามมาจนกว่าคุณจะได้ใช้ยอดคงเหลือหลังหักภาษีทั้งหมด

เนื่องจากเงินทุนในบัญชีถูกแยกออกเป็นส่วนประกอบที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษีการแจกแจงที่จำเป็นมีความซับซ้อนมากกว่าหากเจ้าของบัญชีได้ทำเงินล่วงหน้าเท่านั้น

IRA จำกัด อะไร?

ขีด จำกัด การบริจาคของ IRA สำหรับปี 2023 คือ $ 7,000 ($ 6,500 ในปี 2023) หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปคุณอาจมีส่วนร่วมเพิ่มอีก $ 1,000 ในทั้งปี 2023 และ 2024 ข้อ จำกัด เหล่านี้มีไว้สำหรับทั้ง IRA แบบดั้งเดิมและ Roth IRAS

ฉันสามารถมีส่วนร่วมกับทั้ง IRA ดั้งเดิมและ Roth IRA ได้หรือไม่?

ใช่คุณสามารถมีส่วนร่วมกับทั้ง IRA ดั้งเดิมและ Roth IRA ไม่มีข้อ จำกัด ในการมีส่วนร่วมทั้งสอง; อย่างไรก็ตามจำนวนเงินทั้งหมดที่คุณมีส่วนร่วมกับทั้งคู่ไม่สามารถเกินขีด จำกัด โดยรวมสำหรับ IRAs ที่กำหนดโดย IRS ขีด จำกัด นั้นในปี 2567 คือ $ 7,000 สำหรับปี 2023 มันคือ $ 6,500 อนุญาตให้เพิ่มอีก $ 1,000 ในทั้งสองปีถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป

การมีส่วนร่วมก่อนหักภาษีหรือหลังหักภาษีดีกว่าหรือไม่?

ไม่ว่าจะเป็นการดีกว่าที่จะมีส่วนร่วมในก่อนหักภาษีหรือหลังหักภาษีจะขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางการเงินของคุณ กฎของหัวแม่มือคือการมีส่วนร่วมก่อนหักภาษีดีกว่าสำหรับผู้ที่มีรายได้สูงกว่าในขณะที่การมีส่วนร่วมหลังหักภาษีดีกว่าสำหรับผู้ที่มีรายได้ต่ำโดยเฉพาะผู้ที่คาดหวังว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นเมื่อพวกเขาเกษียณ

บรรทัดล่าง

การมีส่วนร่วมหลังหักภาษีในบัญชีเกษียณอายุจะเป็นประโยชน์หากคุณคาดว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีรายได้ที่สูงขึ้นเมื่อคุณเกษียณ นี่อาจไม่ใช่กรณีและสถานการณ์ของทุกคนก็แตกต่างกัน โดยทั่วไปจะเป็นการดีที่จะมีการผสมผสานของบัญชีเกษียณอายุที่อนุญาตให้ใช้ประโยชน์จากภาษีในปัจจุบันและเมื่อคุณเกษียณ