什么是罗斯401（k）？

关键要点

罗斯401（k）是雇主赞助的退休计划，允许税后雇员捐款和退休退款。
任何雇主对该计划的捐款都是在税前做出的，并将其保存在单独的帐户中，该帐户在退休后征税。
如果您期望退休时处于较高的税率状态，那么罗斯401（k）可能是您的一个不错选择。

罗斯401（k）计划（也称为指定的罗斯帐户）仅通过选择提供它们的雇主才能获得。您在罗斯401（k）中所做的任何捐款都是税后捐款，这意味着您在做出捐款的那一年将不会扣除税收。换句话说，您不会获得前期税收福利，这将在您的捐款几年中降低您的应税收入。

与401（k）一样，雇主可以选择匹配任何贡献您通过计划做出。与您的贡献不同，匹配雇主捐款将税前放入单独的帐户中。结果，当您将罗斯401（k）分配退休时，它们将被部分征税。

您自己捐款的分配将是免税的。
雇主捐款的分配将被征税。

罗斯401（k）可能会有明确的税收优势，但是最大的专业人士是，一旦退休，您可以免税。

如果您的雇主选择提供Roth 401（k）选项，则您可以选择要从税后收入中贡献每个薪水的多少。这些贡献将进入帐户并免税。您的雇主所做的任何匹配捐款都将进入一个单独的标准401（k）帐户，并增加税收额，直到进行分配为止。

笔记

重要的是要注意，罗斯401（k）与罗斯艾拉。例如，Roth IRA具有年收入限制，这意味着如果您的收入超过该限制，您将无法贡献，而Roth 401（k）S没有收入限制。此外，罗斯IRA的贡献限制低于Roth 401（k）s。

罗斯401（k）s的贡献限制

罗斯401（k）S的年度贡献限制与传统401（k）s相同：

2022年您可以为401（k）征收高达20,500美元的税前收入。如果您50岁以上，则可以在所谓的“追赶捐款”中再捐款6,500美元。
2023年，您可以将税前收入的$ 22,500捐给401（k）。如果您50岁以上，则可以再捐款7,500美元的追赶捐款。

罗斯401（k）S的贡献限额比罗斯个人退休帐户（IRAS）高得多，该帐户的年度贡献限额在2022年为6,000美元（2023年为6,500美元），如果您50岁以上（2023年在2023年$ 7,500），则其贡献限额为7,000美元。

提款的要求

只要您为该计划做出贡献至少五年，从员工组成的帐户提取的账户将免税，以下一个是正确的：

您至少59 1/2岁。
你变得残疾了。
受益人在您死后进行分配。

所需的最低分布（RMD）

与传统的401（k）一样，除非您仍在工作，并且不拥有5％或更多业务，否则您必须在72岁之前开始从罗斯401（k）中进行最低分布（如果年龄72岁，年龄70 1/2）。

笔记

罗斯401（k）可能会有明确的税收优势，但是最大的专业人士是，一旦退休，您就可以免税的捐款中撤回资金。

罗斯401（k）的示例

假设您决定参加雇主提供的罗斯401（k）。您赚了60,000美元，并选择每年为罗斯401（k）贡献6％的薪水。

您的雇主提供了您贡献的前6％的50％的匹配计划。换句话说，只要您捐款6％，您的雇主每年都会将薪水的3％增加到退休帐户。这些年来，节省的金额将根据您的投资选择增长，但您不会支付任何费用资本利得税关于这些收入。

在退休时，您可以从Roth 401（k）免税中拿出捐款和收益，因为您在捐款的几年中没有收到预先税收减免。但是，从雇主匹配的提款将以您当前的退休所得税税率征税。

罗斯401（k）与传统401（k）

罗斯401（k）在许多方面与传统的401（k）相似，其中一个主要区别 - 它在税后扣除了您的捐款（但不是雇主的缴款），这意味着在做出捐款之前已经从您的收入中扣除了税款。结果，您可能不必在退休时就自己的分配和收入缴税。

借助传统的401（k），您会做出税前的捐款，这意味着您的应税收入会因捐款金额而减少，从而降低了您在捐款一年中的税单。但是，您的分配被征税在退休时征税。

在考虑传统的401（k）或罗斯401（k）时，估算退休期间将要纳税的税率很有帮助，因为这将影响您可能必须缴纳的税款。如果您期望退休时处于较高的税率状态，则罗斯401（k）可能会更有意义，因为您的提款将免税。但是，如果您估计退休时您将处于较低的税率，然后为传统401（k）更有意义。

笔记

如果您不确定与当前的税率相比，您的未来税级可以始终在指定的Roth 401（k）和传统的401（k）之间将您的捐款分开。

我应该为退休做出多少贡献？

一些专家建议将税前收入的10％至15％放在退休之前，但您可能需要达到这一数额。

如果您有雇主匹配计划，请务必为比赛提供足够的贡献以获得比赛资格，因为这是您的退休储蓄中增加的。例如，如果您的雇主提供5％的比赛，那么只要您也贡献5％，他们将占薪水的5％。换句话说，匹配有助于您加倍储蓄率。

但是，您必须参加罗斯401（k）或传统401（k）才能参加比赛的资格。因此，请务必联系退休计划管理员，以查看是否有匹配程序以及如何利用它。

如果我换工作会怎样？

如果您更换工作，可以滚动401（k）再到另外401（k）或艾拉。当您这样做时，应该将其汇入相同类型的帐户。例如，如果您有401（k），则可以将其滚入罗斯401（k）或罗斯IRA中；您无法将分布式从罗斯401（k）转换为传统的401（k）或IRA。

您可以将传统的401（k）滚入罗斯401（k）或IRA，但期望您在滚动时缴税。如果您没有可用的钱，最好将其汇入传统帐户。

这些翻转规则可能会变得复杂，因此请考虑与您的CPA交谈或财务规划师并确定罗斯401（k）如何使您受益以及正确进行任何滚动的正确方法。您的财务规划师还可以帮助您制定总体投资策略，以帮助您建立财富随着时间的推移。

常见问题（常见问题解答）

401（k）和罗斯401（k）有什么区别？

对传统401（k）的贡献是用税前美元做出的。换句话说，捐款是在扣除所得税之前做出的，有可能在捐款之年降低您的应税收入。但是，您的401（k）分布在退休时征税。

相反，对罗斯401（k）的捐款是用税后美元进行的，这意味着已经从您的薪水中扣除所得税，在捐款之年中没有预先税收优惠。但是，您有可能因退休后的罗斯401（k）提款而没有征收所得税。

Roth IRA和Roth 401（k）有什么区别？

罗斯401（k）与罗斯艾拉。对于初学者来说，罗斯IRAS具有年收入限制，这意味着如果您的收入太多，就无法做出贡献。罗斯401（k）s没有收入限制，并且比罗斯·伊拉斯（Roth Iras）的贡献限制要高得多，从而可以节省更多。