大型后门罗斯贡献如何工作

如果您喜欢在Roth IRA中有钱的想法，那么您可能会感谢一个难得的机会每年尽可能多地为Roth帐户做出贡献。有了大型的后门罗斯策略，您可以节省大量资金，但是雇主的退休计划需要允许此策略。

在这里，我们将回顾一个大型的基础知识后门罗斯并讨论使用此策略的要求。您将了解如何节省大量潜在的免税资金，以及为什么该战略可能会吸引自雇人士。

关键要点

大型后门策略使您可以在罗斯帐户中节省大量资金。
您的雇主的计划需要提供税后捐款，这与Roth延期捐款不同。
在许多雇主计划中，由于测试陷阱而无法获得该策略。
如果您是自雇，这种方法可以很好地工作。

什么是大型后门罗斯策略？

当您使用巨型后门罗斯（Roth）时，您会对雇主计划进行税后捐款，并将这笔钱转移到Roth帐户中。如果您的情况允许，在2022年，您可以通过雇主的计划节省多达61,000美元的Roth型货币（从2021年的58,000美元上涨）。

大型后门罗斯不同于指定的罗斯401（k）或罗斯403（b）捐款。在许多计划中允许标准的“指定的罗斯捐款”，但是这些工资捐赠捐款的年度限制为20,500美元（从2021年的19,500美元上涨了），如果您有资格获得50岁以后的追赶捐款，则额外的6,500美元。

但是，有了大型的后门贡献，您可以节省最终进入罗斯帐户的额外美元。为此，您的雇主的退休计划需要允许自愿税后贡献。在这种情况下，您可以尽可能多地做出贡献（直至年度退休计划限制），并将资金转移到Roth帐户。

笔记

罗斯资金可能会提供退休中的免税收入。如果您符合所有IRS规则，则可以撤回您的捐款加上任何收入，而无需为这些提款缴纳所得税。

例如，对于2022年，50岁以下的人的总体401（k）贡献限额为61,000美元。因此，在向罗斯401（k）捐款20,500美元的薪水延期之后，另外40,500美元可用。假设您的雇主没有为这个简化的例子做任何匹配或利润分担的捐款，那么如果您有可用的资金，您将可以额外捐款40,500美元，如果您的计划允许。

如何做大型后门罗斯贡献

验证可用性

为了做出大型后门Roth的贡献，您需要雇主赞助的退休计划，以允许税后供款。例如，您的工作的401（k）或403（b）可能会提供该选项。

并非所有计划都允许税后捐款，您的雇主必须选择启用此选项。

笔记

如果您的雇主不允许税后捐款，并且您无法为Roth IRA贡献，请考虑（较小）后门Roth IRA贡献。

做出税后贡献

税后贡献与指定的罗斯贡献。很容易混淆两者，因为罗斯的贡献在某种程度上也是税后贡献。但是，对于大型的后门贡献，您在最大化401（k）薪水延期捐款后做出了额外的税后捐款。

要做出税后捐款，请通知您的雇主您想这样做。薪资提供商将从您的收入中扣除这些资金，并将这笔钱寄给您的退休计划。

转移到罗斯帐户

一旦您在税后帐户中有钱，您就可以将钱转移到罗斯帐户。通过这样做，任何未来的增长都可能在退休时无税。有两种完成转移的方法：

如果允许内部计划转换，则在退休计划中进行更改。
如果您的计划允许这种类型的在职分配，将税后货币付给了Roth IRA。

询问您的雇主如何完成计划内的转换或向Roth IRA进行翻滚。在做出捐款后，最好将资金从您的税后帐户将其从您的税后帐户移至Roth帐户。那是因为您的税后帐户中的任何收入可能应纳税当您进行转换时，快速移动可以最大程度地减少这些收入。

为什么您的雇主可能不允许策略

如果您的雇主允许您做出巨型后门Roth的贡献，那么您很幸运。一些雇主不了解该战略，或者由于管理退休计划的法规，他们不愿意实现税后捐款。

笔记

退休计划需要遵循复杂的规则。根据您工作场所的人口统计信息，这些规则可能使得很难为您的计划提供自愿税后贡献。

美国国税局为使用退休计划的雇主和雇员提供税收优惠。但是，工作场所退休计划需要使所有员工受益，而不仅仅是企业主和高薪员工。为了评估计划的公平性，退休计划每年都会进行非歧视测试，自愿税后捐款可能会导致许多计划未能通过这些测试。在这种情况下，雇主提供大型后门策略是没有意义的。

自雇人士

如果您是自雇人士个人401（k），您可能是该策略的绝佳候选人。您没有其他员工引起测试问题，因此您通常可以设置一个大型后门Roth。但是，您通常无法使用现成的个人401（k）计划使用该策略。相反，您很可能需要使用第三方管理员（TPA）等服务提供商。该公司可以提供适应该战略的计划文件，这些服务有助于进行转化和报告。有几个提供商可以在线与您合作，或者您可以搜索当地的养老金顾问和TPA。