Roth IRA与税后401（K）贡献：有什么区别？

Roth Iras和401（k）S是两种退休帐户，可帮助您建立巢蛋。 401（k）S由雇主赞助，而您可以打开自己的Roth IRA。罗斯·伊拉斯（Roth Iras）资助了您已经按以后或税后缴纳税款缴纳税款的钱，这可能使您将来可以进行免税提款。 401（k）S通常由税前资金资助，但在某些情况下，您可能可以使用税后美元来为指定的Roth 401（k）或税后401（k）做出贡献。与Roth IRA计划不同，401（k）s具有较大的贡献限制，没有捐款的收入限制，并且可能需要从帐户中分配最低分配。

两者兼而有之罗斯艾拉税后401（k）计划允许您使用已经缴纳的税款的金钱来节省退休，这有一些关键差异。

IRS规则	罗斯艾拉	税后401（k）
贡献 极限	50岁及以上的$ 6,000或7,000美元。 （2023年分别为6,500美元和$ 7,500）	50岁以上的$ 20,500或27,000美元。 （2023年分别为22,500美元和$ 30,000）
收入资格	您可以根据修改后的调整后的总收​​入为贡献限制做出充分或部分贡献。	没有收入资格要求
税 责任	如果提款符合合格的分配标准，则免税。	如果提款符合合格的分配标准，则免税。
提取	无需最低分布	除非您仍在工作或企业中的5％所有者，否则要求72岁以后要求的强制性分配。
罗斯翻滚符合条件	N/A。	是的

谁可以打开帐户？

Roth IRA是一种单独的退休帐户，顾名思义，该帐户可以由个人开放。另一方面，401（k）计划由雇主赞助。因此，当您为401（k）做出贡献时，计划本身由雇主提供。通常，401（k）计划是由税前资金资助的，但有些雇主可能会提供税后401（k）计划有时也称为罗斯401（k）或指定的罗斯计划。

贡献限制

指定的罗斯贡献S至401（k）或税后401（k）的捐款是由已经征税的美元进行的赔偿捐款。这些捐款不会减少您的收入，因此您不能在纳税申报表中扣除它们。将资金投入您的401（k）帐户以及税后供款也可以帮助您最大程度地提高您的捐款，降低税收负担并简化您的贡献。

401（k）预税的总限制选修课并指定的2022年罗斯捐款为20,500美元（2023年$ 22,500），以及如果您50岁以上的情况下，其他6,500美元（2023年$ 7,500）的追赶捐款。

当然，许多人无法最大限度地提出税前的税前和指定的罗斯贡献，如果这描述了您的情况，那么此限制似乎不会受到限制。但是，如果您有财务手段和保存超过限制的愿望，则如果您的401（k）允许他们，则可以使用税后捐款。

IRAS（传统和罗斯）的年度贡献限额在2022年为6,000美元（2023年为6,500美元）。如果您是50岁或50岁，则可以捐款1,000美元作为追赶捐款，使您的2022限额$ 7,000（2023年7,500美元）。这意味着，如果您符合收入资格标准并且在当年没有其他IRA捐款，则可以捐款达到该金额。

收入资格

税后401（k）计划没有任何基于收入的捐款限制。另一方面，Roth IRA具有收入资格标准，该标准决定您是否可以完全，部分或完全不针对年度贡献限额进行部分贡献。

申请状态	2022修改AGI	2022最大贡献	2023修改后的AGI	2023最大贡献
已婚共同提交或合格寡妇（ER）	<$ 204,000	达到极限	<$ 218,000	达到极限
已婚共同提交或合格寡妇（ER）	> $ 204,000但<$ 214,000	减少的数量	> $ 218,000但<$ 228,000	减少的数量
已婚共同提交或合格寡妇（ER）	> $ 214,000	零	> $ 228,000	零
分别结婚，您在一年中的任何时候与配偶住在一起	<$ 10,000	减少的数量	<$ 10,000	减少的数量
分别结婚，您在一年中的任何时候与配偶住在一起	> $ 10,000	零	> $ 10,000	零
单身，家庭负责人或已婚申请单独提交，您在一年中的任何时候都不与配偶同住	<$ 129,000	达到极限	<$ 138,000	达到极限
单身，家庭负责人或已婚申请单独提交，您在一年中的任何时候都不与配偶同住	> $ 129,000但<$ 144,000	减少的数量	> $ 138,000但<$ 153,000	减少的数量
单身，家庭负责人或已婚申请单独提交，您在一年中的任何时候都不与配偶同住	> $ 144,000	零	> $ 153,000	零

提款时税责任

您的退休计划帐户余额包括两个重要组成部分：您的原始捐款以及这些原始捐款的收益。取决于您所做的贡献类型，或者这两种金额都可以征税。

Roth IRA没有任何必需的最低分配，但是如果您在591/2岁之前提取资金，则可能会受到10％的提早提款罚款。

但是，税后401（k）计划需要72岁以后的强制性分配，除非您仍在工作或公司中有5％的所有者。

有资格进行翻车

税后捐款还以另一种方式减轻您的税收负担。当您离开公司或退休时，您将有能力将捐赠税收的收入增长汇总到传统个人退休安排（IRA）并将您的税后401（k）捐款滚动到一个罗斯艾拉。

这意味着，如果您将钱留在传统中，您的收入可以继续以免税基础增长 IRA直到年龄59 1/2。这是因为美国国税局将与税后捐款相关的收益视为税前金额。

底线

在大多数情况下，税后捐款的退休计划投资选择与税前和指定的Roth帐户相同。如果您的401（k）计划提供税后贡献，请考虑以下情况：

• 你是一个高收入者。尽管许多人无法最大限度地提出税前的退休计划捐款，但如果您有幸赚取薪水以使您定期达到年度贡献限额，那么您可以通过税后捐款为401（k）计划或其他定义的限制计划节省。
• 您想保持紧急节省。由于您可以撤回免税后税后捐款，因此您可以降低其中以支付计划外的费用。
• 您的收入波动。例如，如果您从事季节性工作，则您的收入可能每年都会改变。在收入大量收入的几年中，您可以通过税后捐款来提高储蓄潜力。当时代很瘦时，您可以在贡献限制内进行税前或指定的Roth供款。

常见问题（常见问题解答）