Rollover Ira vs. Roth Ira：有什么区别？

Rollover IRAS和Roth IRAS都是个人退休帐户（IRA）。 Roth IRA是一个退休储蓄帐户，您可以在其中进行税后捐款，以后可以免税。 Rollover IRA可以是传统的IRA或Roth IRA，您可以从前雇主退休计划（例如401（k））中滚入资产。

让我们仔细研究这两种类型的IRA重叠以及它们之间的重要区别。

	Rollover Ira	罗斯艾拉
帐户类型	您要从雇主赞助的退休计划中存入资金的税前（传统）或税后IRA	税后帐户个人退休储蓄
合格	必须有一个由雇主赞助的计划	必须根据纳税申请状态满足收入限制
税	可以避免按照适当的步骤在翻车上缴税；根据帐户结构，额外的税款可能适用于以后的提款	缴纳税后美元，然后可以免税，并在退休后免税
所需的最低分布	可能适用，具体取决于帐户结构	所有者一生中都没有
五年规则	如果将IRA设置为Roth IRA，则适用	适用

帐户类型

Rollover IRA是IRA，用于从雇主发起的资产接收资产合格的退休计划例如401（k）。

笔记

虽然金融机构可能会宣传“翻车IRA”，但实际上只是一个营销术语。该帐户实际上是传统的IRA或Roth IRA，用于从雇主赞助的计划中转移退休资产的特定情况。

一个罗斯艾拉是一个退休储蓄帐户，您向税后捐款。您的捐款不可征税，但是只要您符合某些条件，就可以退休时进行免税提款。相比之下，借助传统的IRA，您的捐款可能是可以税收扣除的，并且提款被征税。

合格

要有资格进行翻车IRA，您需要在雇主赞助的合格退休计划中拥有资金，例如401（k）或A403（b）。您可以简单地在您选择的金融机构中开设IRA即可获得这些资金。

如果您已经拥有传统的IRA或Roth IRA，则可以选择从雇主赞助的计划中滚动资产，从而有效地用作档案IRA。但是，此选项可能会在道路上产生并发症。例如，如果您想最终将滚动资金转移到新的雇主赞助的计划中，例如，如果您找到了一份新工作，则可以更清楚地维护单独的倒车IRA，而不是将资金与现有的IRA合并。这是因为在翻车本身后，向档次IRA做出贡献可能会阻止您将来将资金转移到雇主赞助的计划中。

资格获得罗斯IRA取决于您是否在资产上滚动。如果您将资金转入Roth IRA，则可以这样做，而不必担心收入限制。但是，如果您想直接为Roth IRA做出贡献，则需要根据您的收入要求修改后的调整后总收入（MAGI）。对于2022年，全部捐款为每人6,000美元，如果您50岁或50岁以上，则另外还有1,000美元的追赶捐款。

Roth IRA收入限制
申请状态	全面贡献	减少贡献	不符合贡献
单身或祖先	不到$ 129,000的魔术师	大于或等于$ 129,000但不到$ 144,000的毛刺	毛刺大于或等于$ 144,000
已婚共同提交或合格寡妇（ER）	不到$ 204,000的魔术师	毛刺大于或等于$ 204,000，但不到$ 214,000	毛刺大于或等于$ 214,000

笔记

如果你结婚了，单独文件，您的资格取决于您是否与配偶一起生活。如果您有资格减少贡献，请参阅IRS网站用于计算说明。

税

如果您遵守将资金从雇主赞助的计划转移到档次IRA的规则，则该交易通常不会触发任何应税事件，即使您以后收到了解释交易的税款表格的副本。

例如，您可以通过制作一个应税事件直接滚动，您的雇主赞助计划将您的资金直接发送给您的IRA提供商。您可能需要向当前的计划提供商寻求此过程的帮助。

如果你做间接翻转，例如，如果您的雇主赞助的计划向您发送扣除税款的支票，则需要在60天内将这笔钱存入IRA。您还需要用扣留的税款“加倍”存款，以便您全额付费以避免进一步的税款。如果您不超过全部金额，包括扣留的税款，则被扣留的金额将算作应税收入（尽管您仍然会以该年的税款获得该金额的信用额）。另外，通常您必须对未付款的金额支付10％的罚款。

您的汇总IRA的帐户结构也影响税收。传统的IRA允许缴税捐款，您将在退休时缴纳税款。 Roth IRA，无论是用于翻转目的还是单独使用，都涉及税后贡献，然后可以是免税如果您满足某些条件，例如至少年龄在59½岁。

所需的最低分布

传统的IRA有所需的最低分布（RMD），通常从72岁开始。RothIras没有RMD。因此，Rollover IRAS是否拥有RMD的问题取决于您是否将资金汇入传统或Roth IRA。

笔记

如果您是72岁或以上，并且想将资产从雇主赞助的计划中汇出到IRA，那么您仍然必须将RMD纳入当年。

五年规则

从Roth IRA中进行免税提取收益的一项要求是，该帐户需要开放至少五年，从第一年的1月1日开始，就进行了第一个捐款。相同五年规则无论您是为直接退休捐款开设帐户还是从雇主的计划中推出资产，都适用于Roth IRA。

笔记

五年规则仅适用于Roth IRA收益。无论您有多长时间，您的贡献始终是您的提取。

但是，传统的IRA不需要在一定的时间内开放，因为无论如何提款都是应征税的。因此，根据传统的IRA还是Roth IRA，造成的IRA可能会遵守五年规则，也可能不必遵守五年规则。

底线

Rollover Iras和Roth IRA可以重叠，例如，如果您从雇主赞助的计划中滚动到Roth IRA的资产。但是，进入传统IRA的汇总将有截然不同的规则，尤其是在税收周围。

在某些情况下，可以使用两种类型的帐户。例如，如果您离开雇主，则可以将401（k）卷到传统的IRA中，以巩固您的资产并对它们进行更多控制。如果您有资格，您可能还会打开一个Roth IRA，以进一步为退休节省，尤其是如果您打算在访问新雇主赞助的计划中获得新工作。

围绕哪种类型的退休帐户选择的选择取决于以下因素：

您的雇主赞助的计划的规则您的资产可以在计划中保留多长时间在您不再雇用之后
您访问新雇主赞助的计划
您的收入和税收状况

考虑到这种情况的并发症，您可能想与专业人士交谈，以确定最适合自己情况的方法。

常见问题（常见问题解答）

Rollover Iras和Roth Iras是同样的事情吗？

有些翻转的IRA是Roth Iras，但并非所有Roth IRAS都是Rollover Iras。区别在于倒车IRA可以是传统的IRA或Roth IRA用于将资产从雇主赞助的退休计划中滚动到单个帐户中。罗斯·伊拉斯（Roth Iras）不必为了翻车而打开；它们也可以用于直接退休捐款，但要受收入限制。

Rollover Iras vs. Roth IRAS对税收影响是什么？

如果不遵守翻滚规则，则滚动IRA可以触发应税事件。避免这种情况的一种方法是将您的雇主赞助计划直接转移到IRA提供商。进一步的税收取决于帐户结构。有了Roth IRA，无论是用于翻转资产还是直接捐款，都可以通过税后货币进行分配，如果满足相关条件，则可以免税。

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