减少应税收入：税收扣除和税收抵免

税收计划背后的想法是安排您的财务事务，以便您最终最终造成尽可能少的税款。您可以通过三种基本的方式来执行此操作：您可以通过调整减少应税收入，可以最大程度地减少扣除额，并且可以利用税收抵免。

这些选项不是互斥的。您可以做所有这三个以获得最佳结果。

如何减少应税收入

你的调整后的总收入（AGI）是确定税收的关键要素。这是计算的起始数，您的税率以及各种税收抵免和扣除额取决于它。如果它太高，您将无法获得某些学分或扣除的资格。

您的AGI可能会影响您的财务生活。银行，抵押贷款人和大学财务援助计划通常都要求您调整后的总收入，这是您财务的关键衡量。

您赚的钱越多，您的AGI就会越高，您将支付的钱就越多所得税。相反，如果此数字较低，您将缴纳税款。这就是美国税收制度的建立方式，这一切都始于您的AGI。

您的AGI是您来自所有来源的收入，净到您可能有资格的收入的任何调整。这些与减少收入时的扣除量不同，因为您不必逐项列出即可索取它们。你把它们1040的附表1，根据调整的性质，总的总收入可以减少或什至增加。

附表1报告从总收入和其他收入来源中扣除。如果您只有额外的收入，并且没有任何调整资格，您的AGI就会上升。另一方面，如果您有调整，但没有其他收入来源，您的AGI将会收缩。

其他收入来源包括但不限于：

对减少AGI的收入的调整包括但不限于：

确定AGI之后，您的应税收入是剩下的。您可以在这里进行选择：您可以要求申请状态的标准扣除额，也可以逐项列出合格扣除额，但您不能同时完成两者。

逐项扣除包括：

费用医疗的牙齿费用超过您AGI的7.5％。
州和地方所得税，房地产税和个人财产税总额，例如汽车注册费，最高10,000美元，如果您已婚并单独提交回报，则为5,000美元。如果这对您更有益，则可以代替所得税的营业税，但您不能同时包括销售和所得税。您必须选择一个或另一个。
抵押贷款的利息最高75万美元，如果您已婚并提交单独的纳税申报表，则获得了37.5万美元的利息。
向慈善机构和现金捐款的礼物250美元或更多。
由全国宣布为灾难造成的伤亡和盗窃损失。

一种关键的税收计划策略是使用电子表格或个人理财计划在一年中跟踪您的列出费用。然后，您可以快速将列出的费用与标准扣除进行比较。您应该始终将标准扣除额或逐项扣除额的更高，以避免对比您更多的收入缴税。

2022纳税年度的标准扣除额为：

拥有14,000美元的列出扣除额的单一纳税人比要求标准扣除额要好列出。这是其应税收入额外的1,050美元，差额在14,000美元至12,950美元之间。但是，只有9,000美元的逐项扣除的纳税人，如果他们要逐项列出而不是要求其标准扣除，则最终会以3,950美元的收入缴纳税款。

在您达到59 1/2之前，请避免从IRA或401（k）退休计划中提早提款。您提取的金额将成为应税收入的一部分，您还将支付10％的税款。

税收抵免不要降低您的应税收入，甚至比这更好。他们在完成纳税申报表后直接从您最终欠国税局的任何税收债务中减去，并且您已经对您有权获得的收入和税收减免进行了所有调整。

有大学费用的税收抵免，为退休储蓄，收养儿童以及您可能支付的托儿费用，以便您可以去上班或上学。例如，17岁以下的儿童有一个信用额，受收入限制的信用，赚取的所得税抵免（EITC）可以将一些钱放回较低的Agis的纳税人的口袋中。

税收抵免直接将其视为IRS作为付款，就像您写了一张欠款的支票一样。他们中的大多数人只能减少或消除您的税收债务，但是有些（即“可退还”）信用额可能导致IRS向您的税款减少到零后剩余的任何余额发行退税。

任何付款的人自雇税有资格从总收入中扣除一半的税收。作为一个自雇人士，您也有资格扣除各种与业务相关的费用以及您的健康保险费用。您还可以寻求降低净利润，因为这将在任何其他扣除之前降低应税收入。

您可以利用大量的优势来减少应税收入“税前”储蓄工具您可以使用。这些可能是401（k）和IRA的退休帐户，大学储蓄计划，例如529，健康储蓄帐户等。另一种策略是最大化您的扣除额，尽管对于大多数纳税人来说，标准扣除额将提供最多的节省。