什么是罗斯IRA的基础？

您的Roth IRA基础是您所有Roth IRA捐款的总和。这就是您的“基础”，因为所有这些贡献不可能由于您为Roth IRA提供税后资金。

因此，假设您的Roth IRA余额为100,000美元。如果您自开设帐户以来就为您的帐户贡献了90,000美元，这将是您的Roth IRA基础。

知道您的Roth IRA基础在许多情况下派上用场，尤其是为了弄清楚您投入了多少钱以及您的捐款获得了多少钱。

罗斯IRA基础如何工作？

Roth IRA的主要好处之一是您可以随时撤回（又称您的贡献）罚款或税收- 只要您的帐户至少五岁，或者您符合某些其他条件。

这种提款变得复杂的原因是，随着您的帐户的增长并开始赚取兴趣，可能很难确切地知道您的贡献与赚取的兴趣。这是罗斯IRA基础进来的地方。

例如，假设您在过去五年中为您的Roth IRA节省了6,000美元，总计30,000美元。基于罗斯IRA规则，您可以随时撤回此金额，而不会受到IRS的罚款。

如何计算您的Roth IRA基础

计算您的Roth IRA基础非常简单，可以通过两个步骤完成：

1. 自开设帐户以来，您将添加您所做的所有贡献。
2. 减去您进行的任何分布。

数学可能并不困难，但是获得准确的信息可能会挑战。如果您已经开放帐户很长时间，则可能需要一些挖掘。

首次进行这些计算可能需要一些时间。但是，一旦完成，您应该能够全年都能相当快地更新它。

例如，假设您的Roth IRA开放了10年。您的贡献和分布如下：

• 1年：$ 500捐款
• 第二年：$ 2,500捐款
• 第三年：$ 1,000捐款
• 第4年：$ 3,000捐款
• 5年：$ 3,000捐款
• 第六年：$ 4,000捐款
• 第7年：$ 1,000捐款； $ 3,000发行
• 8年：$ 2,000捐款
• 9年：$ 6,000的捐款
• 10年：$ 6,000的捐款

您的总捐款将为$ 29,000，您的总发行额为$ 3,000。因此，您的Roth IRA基础将为26,000美元。

如何计算Roth IRA转换基础

在我们谈论如何在罗斯转换中计算您的基础之前，让我们谈谈一般而言的传统IRA和Roth Iras。

• 传统IRA的钱在退休之前不征税。因此，每当您做出贡献时，它都会在您的帐户中纳入税款，直到您撤回。
• 罗斯艾拉（Roth IRA）中的钱被提前征税。因此，您已经对帐户中投入的钱缴纳了税款。

这意味着每当您做一个Roth IRA conversion依- 在这里，您将资金从401（k）或传统的IRA转移到Roth IRA中 - 您必须全额支付税款。

现在，回想一下Roth IRA基础的定义：您帐户中已经征税的金钱之和。

因此，您的Roth IRA转换基础等于您转换的全部量。因此，如果您以20,000美元的价格进行Roth IRA转换，您的Roth IRA基础为20,000美元，以及您已经在帐户中提供的任何捐款。

罗斯IRA对个人投资者意味着什么

您应该知道您的Roth IRA基础的原因有几个：

您的Roth IRA基础可帮助您跟踪免罚戒断

跟踪您的Roth IRA基础的最大好处是，它使猜测不知道是否是提款是合格的（阅读：免刑）或不。

您要做的最后一件事是从罗斯IRA中拿出10,000美元，只是为了发现您超出了自己的基础，现在必须支付税款和罚款。

您需要知道出于税收目的的Roth IRA基础

您需要填写IRS表格8606在您进行Roth IRA分发或Roth转换的几年中。此表格的第22行要求您的Roth IRA基础。

美国国税局还建议将表格5498保留为您的记录，以防您获得审核或需要验证IRA发行版的非应有部分。

您的Roth IRA基础可以帮助退休计划

了解您的Roth IRA基础可以帮助您计划稳定的退休收入策略。因此，如果您想弄清楚哪个退休帐户的类型您需要从较低的所得税范围内撤离，何时留在较低的所得税范围内，您的Roth IRA基础可以为此提供帮助。