指定退休受益人的错误

保持您的受益人名称为最新很重要。有问题的受益人名称可能会使参与其中的每个人感到沮丧。不过，更新只有在满足某些要求时才有效。

受益人的名称对于个人退休帐户（IRA）以及雇主赞助的计划401（k）s;但是，通常是在开设帐户时的文书工作和名称，许多人可能不记得他们分配的人或是否完全分配了受益人。

以下是一些受益人的名称，可能会引起问题，并通过一些简单的预防性步骤避免这种情况。

指定不可识别的受益人

您的托管人无法确定受益人可能会导致收到资产的预期受益人延迟。如果法院有必要决定是谁，这也可能会花费您的受益人律师费。通过名称和与您的关系确定受益人几乎没有问题；但是，您不必将受益人的姓名放在指定表格上。例如，简单地说“我所有幸存的孩子”就是一个可接受的受益人指定。

实际上，决赛所需的最低分布（RMD）法规规定：“指定的受益人不必按计划中的名称指定……为了成为指定的受益人，只要在计划下可以识别为受益人的个人，“财政部法规”§1.401（a）（a）（9）（9）-4，Q＆A 1。

名称“我所有的孩子”也可以接受。但是，如果您的孩子中的一个人要接受您，它将提出一个问题，即应如何处理该人的份额。如果您希望该孩子的份额能够归于他们的继承人，那么您必须在受益人的名称中明确意图。这可以通过附上定制的受益人指定或包括一个在股票中条款。

受益人的名称和您的意愿

许多艾拉保管人不愿接受“按照我的意愿”的受益人名称。在许多情况下，不情愿的是因为A将解决对个人财产一部分的资产的处理，并且退休帐户不被视为遗产的一部分。

虽然“按照我的遗嘱”不是一个被广泛接受的指定，但该法规表明它符合联邦准则。在制作这样的指定之前，请务必与IRA保管人联系。即使在托管人接受这样的指定的情况下，它仍然可能无法提供所需的结果。

例如，假设您在遗嘱中提供您的IRA资产应交给女儿。她最终将收到资产。相反，IRA将被视为没有指定的受益人或非人为受益人。

金额而不是百分比

一些人喜欢确保指定的受益人将获得特定金额。为此，可以提出受益人的名称为“向查理和约翰的其余部分”上读“ 80,000美元”。对于IRA所有者死亡时，该指定可能不是一个问题，其余额大大高于规定的金额。尽管如此，对于其他帐户来说，这可能是有问题的。

例如，假设剩下的IRA余额留给了查理，而约翰的余额是100,000美元的，当受益人指定完成后。但是，由于满足RMD要求的投资和分销损失，IRA所有者去世时的余额不到80,000美元。看来唯一的选择是给查理剩余的余额，但是如果IRA所有者希望John获得一些资产，则无法实现所需的结果。

如果余额低于规定的金额，则更有效的受益人指定将是向每个受益人授予一定比例的资产或替代条款的受益人。

IRA受益人和《安全法》

有特定的规则，如国税局（IRS）关于命名IRA指定的受益人。继承IRA的配偶可以将IRA资金转移到其现有的个人退休帐户中。另外，如果他们在1951年至1959年之间出生，则不必进行最低要求（RMD），直到他们达到73岁，如果他们出生于1960年或之后。 RMD是IRS要求每个退休人员退出IRA的最低年度分配。

但是，由于通过保护行为（或设置每个社区以进行退休）在2019年。非配饰受益人无法将继承的IRA对待，就像是他们自己的IRA一样，但是，必须在原始所有者死后的10年内撤回100％的资金。

有例外，其中包括残疾人或长期病人和未成年子女。只要所有资金在10年内都从IRA中兑现，就没有年度分配。结果，这可能会产生重大的税收后果，在命名IRA受益人时必须考虑。

底线

在提交受益人指定之前，请与您的财务顾问，保管人或律师确定它是否会产生您想要的结果。如果您已经提交了受益人指定，则仍然可以检查其状态。您不应该假设您的IRA保管人会通知您，如果指定歧义或不符合要求。

在大多数情况下，只有在帐户所有者死亡后才发现问题，并且受益人准备索取资产。通过看到您的受益人名称良好，您可以帮助确保您的受益人能够随时访问资产。