与第1035节的变量年金交换

所有者可变年金可能是因为绩效差而考虑交出合同，或者因为另一个投资看起来更好。另外，年金经纪人可以联系所有者，并鼓励将其变量年金转换为新模型。什么时候有意义？这样的举动付出了什么？

投降变量年金通常意味着：

• 所有者将欠普通所得税（最高37％联邦税， 也国家税如果适用），他们在合同中获得的任何利润。
• 年金公司可能会征收投降，通常从7％左右开始，随着时间的流逝。
• 如果帐户所有者小于59½，美国国税局将再次将10％作为罚款。

得益于税法中的一项条款，替代策略可以消除所有或至少其中的所有痛苦。持有或正在考虑年金的投资者应该使自己熟悉这种有价值的工具来交换年金。

在下面第1035节的内部税收法规，美国国税局将允许将一份年金交换为另一种免税。

资金必须直接从旧的年金合同传递给新的合同。换句话说，所有者不能 接受旧年金购买新的支票。所有者和年金在新合同上，必须与旧合同保持相同，尽管交易所完成后可以更改这些合同。

可以将新合同交换的旧变量年金合同的数量没有限制。

交换的好处

对于不再需要可变年金的人来说，1035交换可能是一种选择递延年金或固定索引年金。此外，年金公司不断改变和扩展其产品的选择。许多人现在提供：

• 每个奖金高达10％优质的
• 更多的投资选择，例如利用全球市场的投资选择
• 降低费用
• 增强的生活益处，例如保证终身戒断福利
• 增强死亡益处，例如向受益人支付终身收入

1035交易所在将过时的变量年金合同换成更高和有效的同时，同时继续延期收入所得税时，也可以提供帮助。

何时避免交流

如果以下方式，交换变量年金可能不是一个好主意

• 年金公司的额外费用消除了奖金。
• 新合同具有不必要的功能。
• 新合同的费用高于旧合同的费用。
• 合同持有人的年龄超过59½，并且正在缴纳税款。
• 经济变化，例如较低的利率，使年金的条款比新年金的条款更有利。
• 当前合同的价值低于最初支付的合同。

在最后案件中，假设投降指控已经消失，合同所有者可能会更好地投降年金。

还要注意以下内容：当股票，债券或共同基金等低租金产品（例如股票，债券或共同基金）可能同时起作用时，经纪人或财务计划师可能会获得高级佣金。另外，年金公司可能会努力使所有者在多年前建立的年金投降，而利率高于目前。

此外，应该对变量年金进行任何投资，以了解人们将为防止损失的功能付费。否则，是直公平或者固定收益安全性更适合建议。

风险

即使1035交易所允许免费收入税和新合同听起来很有吸引力，但交易所带来风险。

例如，假设终于以近乎退休者指望的是补充其收入的长期变量年金终于消失了。将该年金交换为新的年金开始再次提出投降指控，可能长达15年。如果是这样，那个退休人员每次退出年金时都可能牺牲几个百分点。 （一些年金公司偶尔会放弃以1035交易所购买的可变年金的投降指控。请务必询问。）

监管保护

可变的年金销售和交易所是市场上规范最严格的投资之一。他们受：

• 证券交易委员会（SEC）
• 金融业监管机构（FINRA）
• 国家保险专员
• 国家安全管理员
• 经纪公司合规人员

销售人员必须以易于理解的语言与交易所的利弊联系起来。只有在符合消费者的最大利益的情况下，只有在他们审查了年金所有者的独特情况，财务需求和风险承受能力之后，他们才可以推荐交易所。

此外，许多州和经纪公司还具有验证消费者对1035交易所的理解的表格。这些表格通常会比较现有变量年金与新年金的特征和成本。他们还可以很好地了解代理商提议1035交换时要寻找的东西。

即使不签署验证表格，年金所有者也应确保清楚以下内容：

• 费用：每年以及长期进行交换的总成本是多少？
• 特征： 他们都需要吗？ 为什么？每年每年的费用会多少？
• 投降期： 投降是多少？持续多长时间？提取资金的选择是什么？它们与旧合同有不同吗？

最后，年金所有者不应签署任何交换表格，也不应同意交换年金，直到仔细研究选项，回答所有问题，并感到交换比保留当前合同更好。在某些情况下，当前合同可能具有更有利的条款。不要以代理商的态度说新合同更好，尤其是如果您被推动进行交流。

底线

可变年金是长期的，以退休为导向的投资工具，而交换它们并不是每个人的利益。像其他任何重要的投资决定一样，检查1035交易所的利弊。