我可以将传统的IRA纳入我的孙子529计划吗？

如果你有钱传统的IRA你想把529计划，您不能简单地将其从一个帐户转移到另一个帐户中。取而代之的是，您必须从IRA进行分发，然后将钱投入529计划。这意味着，如果您年满59½岁，则必须对您提取的金额以及10％的税款缴纳所得税。幸运的是，有更好的方法可以实现相同的目标。本文为您提供一些提示，如果您想从IRA中赚钱，将袜子纳入孙子孙女的529计划。

使用您所需的最低分布

您通常必须接受所需的最低分布（RMD）从每年73岁以后的传统IRA开始，RMD的年龄曾经是72岁，但是美国国会的《安全2.0法案》的通过将年龄提高到73岁。

如果您不需要这笔钱用于生活费用，则可以将其重新投资，但是您认为合适。这包括将钱投入孙子的529计划。不过，请记住，您仍然必须对分配缴纳所得税，但是无论如何都无法避免。

如果您不到59½岁，则可以达到10％提早提取罚款通过使用您的IRA发行来支付一些孙子的合格的高等教育费用。这些费用包括：

• 学费
• 强制性费用
• 房间和木板
• 某些其他费用

同样，无论您的年龄如何，您仍然必须为分配支付所得税。

用其他钱为529计划提供资金

因为从传统的IRA中拿走钱时很难（如果不是不可能）避免税收，那么更好的举动（如果您能负担得起），将为您的孙子的529计划做出贡献赚取收入或通过兑现其他非退休资产，例如金钱共同基金那在您的IRA之外。

如果您从非退休帐户中进行分发，您仍然欠一些税款，但可能会以较低的税率。共同基金分配长期征税资本收益只要您拥有至少一年的股份，而传统的IRA发行税的税率与您的普通收入相同，这通常更高。

你能贡献多少？

无论钱来自何处，您可以贡献多少限制。在2022年为您的孙子提供超过16,000美元的$ 16,000和2023年的17,000美元（分别为32,000美元和34,000美元，如果您和您的配偶都贡献）一般会触发联邦政府礼物税。

国税局确实允许您前负载您对529计划的贡献一次性最多可以弥补价值五年的礼物。这是2022年的$ 80,000，2023年分别为85,000美元（分别为$ 16,000和17,000美元，每年乘以五年），一对夫妇分别为一个人，160,000美元和170,000美元。

管理529个计划的各州也设定了极限关于多少钱可以为单个529个帐户捐款。截至2022年，这些限制从235,000美元到550,000美元不等。

但是，请注意，如果您直接向教育机构支付了钱，就不适用礼物税限制。这被称为教育排除，仅适用于学费，而不是其他费用。

罗斯·伊拉斯（Roth Iras）呢？

如果你有罗斯艾拉与传统规则相反，规则是不同的。只要您遇到某些确定要求。您可以随时撤回对帐户的贡献（与帐户的收益相对），而无需罚款。

当然，从罗斯艾拉（Roth IRA）拿钱以资助529罗斯提供的免税增长最终，退休时可用的钱少得多。

也就是说，罗斯IRA可能是为孙子的大学教育节省的好方法，尤其是如果您不确定他们是否需要您的经济帮助。如果孙子确实需要您的帮助，则可以从Roth免税中拿走钱。如果没有，您可以将其保留在那里以进行退休。

底线

您可能有很大的意图来通过资助529计划来帮助未来的一代资助他们的教育。但是，您必须考虑如何资助该帐户。如果从传统的IRA中汇出资金，则会对税收影响；但是，从Roth IRA中推出资金（假设您仅撤回捐款）可能是一种有效的避免税收策略。否则，最好只是直接为计划提供资金。