联合经纪帐户：您需要知道的

什么是联合经纪帐户？

联合经纪帐户是两个或更多人拥有的一种投资帐户。它允许多个个人为投资提供资金，并共同做出交易决策。联合经纪帐户通常由已婚夫妇，兄弟姐妹或想要共同投资并汇集资源的业务合作伙伴开设。

这种类型的帐户提供了许多好处，例如简化税收报告以及通过更多元化的投资组合获得更高回报的潜力。但是，在开设联合经纪帐户之前，必须仔细考虑潜在的风险和缺点。

关键要点

联合经纪帐户具有法律约束力，每个帐户持有人都负责费用，税收和罚款。打开一个风险。
共同进行投资，但是明确的沟通和决策过程对于避免冲突很重要。
联合经纪帐户通常由已婚夫妇，兄弟姐妹或想要共同投资并汇集资源的商业伙伴开设。

联合经纪帐户如何运作

一个联合经纪帐户允许多个人汇集自己的钱并共同投资。通常，每个帐户持有人都具有进行交易，管理投资和访问帐户信息的平等权利。

要开设联合经纪帐户，所有帐户持有人必须提供个人信息并完成必要的文书工作。帐户开设后，帐户持有人可以使用合并资金购买和出售股票，债券，共同基金和交易所交易资金（ETF）等证券。

投资决定，包括购买或出售的证券以及何时进行的证券，通常由所有具有此类帐户的帐户持有人共同做出。但是，重要的是建立明确的沟通渠道和决策过程，以避免误解或冲突。

至关重要的是要注意，联合经纪帐户是具有法律约束力的协议，每个帐户持有人都负责该帐户中进行的交易可能造成的任何费用，税款或罚款。

快速事实

经纪公司是促进各种金融产品（例如股票，债券，共同基金和其他投资工具）的金融机构。这些公司充当买卖双方之间的中介人，可代表客户提供证券交易所并促进交易。

联合经纪帐户的类型

联合经纪帐户有三种主要类型：（1）共同的租赁（TIC），（2）与生存权（JTWROS）共同租赁，以及（3）全部租赁（TBE）。

在TIC帐户中，每个帐户持有人拥有该帐户的特定百分比，并且可以自由出售其股份或将其传递给其继承人。投资者可能会更喜欢这种帐户，他们希望更多地控制其帐户中的份额。

在JTWROS帐户，每个帐户持有人在帐户中都有平等的份额，并且在死亡时，所有权将自动传递给幸存的帐户持有人。这种类型的帐户可以简化资产的转移，并可能受到希望确保其帐户份额直接传递给其所选受益人的投资者的首选。

全部租赁（TBE）是一种仅适用于已婚夫妇的联合经纪帐户所有权。它与其他联合帐户类型不同，因为它具有生存权，这意味着如果一个配偶去世，幸存的配偶会自动成为该帐户的唯一所有者。这种类型的帐户可能会在某些州提供某些法律保护，例如保护债权人或诉讼。

一些经纪公司可能会提供其他类型的联合帐户，例如社区财产帐户，这些帐户可在某些州可用，并将婚姻期间获得的所有资产视为联合财产。这种类型的经纪帐户仅在亚利桑那州，加利福尼亚，爱达荷州，路易斯安那州，新墨西哥州，内华达州，德克萨斯州，华盛顿州和威斯康星州提供。

对于投资者而言，重要的是要在开设帐户之前仔细考虑每种类型的联合经纪帐户的功能和好处。

管理联合经纪帐户的提示

以下五个提示可以帮助您管理联合经纪帐户：

建立清晰的沟通渠道和决策过程：对于所有联合帐户持有人来说，定期沟通并建立制定投资决策的系统很重要。定期会议或签到可以帮助确保所有帐户持有人都在同一页面上，并且可以及时解决任何分歧。

设定投资目标和风险承受能力水平：在开设联合经纪帐户之前，所有帐户持有人都必须同意其投资目标和风险承受能力水平。这可以有助于避免冲突的冲突，并确保每个人都朝着相同的目标努力。

保留所有交易的准确记录并进行常规帐户审查：所有联合帐户持有人应保留帐户中所有交易的详细记录。定期审查帐户报表可以帮助确定任何错误或差异，并确保根据需要执行帐户。

通过咨询律师的咨询来计划意外事件，例如死亡或离婚：联合经纪帐户可能会在发生的情况下遇到法律问题死亡或离婚。对于所有帐户持有人来说，请咨询律师，并制定一个计划，以便在发生意外事件时如何处理帐户。

选择一家信誉良好的经纪公司，并定期检查帐户报表以确保准确性：选择经纪公司时，重要的是要进行研究并选择具有客户服务和支持的良好记录的知名公司。

重要的

风险承受能力是指一个人或一个实体愿意接受由于投资决策而损失金钱的可能性。具有高风险承受能力的投资者更愿意承担更大的投资风险，以追求更高的潜在回报。

联合经纪帐户的优点和缺点

优势

增加投资能力：联合经纪帐户允许个人汇集自己的资源并共同投资，这可能会导致更加多元化的投资组合和可能更高的回报。
简化的税收报告：联合经纪帐户提供了一个合并的声明，其中包括从该帐户中获得的所有交易和收入，可以节省时间并减少提交税时错误的可能性。
共同责任：借助联合经纪帐户，每个帐户持有人都具有平等的权利和责任，可以促进共同的决策和问责制。

缺点

对投资决策的可能冲突：投资目标或风险承受能力的差异可能会导致帐户持有人在投资决策上的分歧，这可能会导致紧张和冲突。
潜在的法律问题：在死亡或离婚时，联合经纪帐户可能会遇到法律问题，尤其是如果没有明确的计划来处理该帐户的情况。
个人财务风险：联合经纪帐户可能会使帐户持有人面临个人财务风险，例如证券交易或帐户欺诈，由任何联合帐户持有人进行的交易产生。

缺点

投资决策可能的冲突
潜在的法律问题
个人财务风险

联合帐户的税收影响

与任何帐户一样应税事件发生。联合帐户的税收影响将取决于帐户所有者是已婚配偶还是未婚共同所有者。

如果联合所有者是已婚配偶，那么进出该帐户的收益和资产的税收待遇将更加简单。但是，并非所有共同的账户均由共享税收治疗的已婚夫妇持有。如果您拥有与非配偶的联合帐户，则将资产进出帐户可能对其他帐户所有者产生税收影响，例如礼品税，，，，资本利得税，等等。

对于已婚配偶的共同帐户：

该帐户被视为共同拥有，没有特殊税收考虑。在每个配偶的个人税号下报告任何利息，股息或资本利得，并进行个人纳税申报表。
即使只有一位配偶产生了所有投资收入，它也会被拆分并在两个配偶的纳税申报表上平均报告。
配偶之间的资产转移不会触发任何应税事件。

对于联合帐户的未婚共同所有人：

每个共同所有者报告的投资收入与其单个纳税申报表中的帐户的所有权份额成比例。
如果帐户所有权分配不平衡，则根据所有权百分比分配投资收入的税收负担。
如果不成比例地完成，未婚共同所有者之间的资产可能被视为应税礼物。
除非一个共同所有人的贡献超过其对帐户的份额，否则共同所有人的捐款不会被视为礼物。

总而言之，联合帐户征税遵循未婚共同所有者的个人所有者，而配偶无论贡献来源如何，都可以享受等于收入的好处。在建立联合非配饰账户时，建议与税务顾问进行磋商。

特殊考虑

在标准的联合经纪帐户中，每个共同所有者对帐户中的任何投资活动都承担了共同的责任。这意味着每个共同所有者可能负责承担所产生的任何损失或负债的全部金额，即使他们自己没有进行交易。

例如，如果一个共同所有者出售发现的选项最终承担超出帐户余额的义务的合同，经纪人可以通过一个帐户持有人寻求付款保证金电话。或者如果一个共同所有人激活保证金贷款并且无法掩盖它，另一个共同所有人负有责任。

当一个共同所有人“沉默”而参与投资决策时，这些风险尤其有问题。他们可能会震惊地发现自己陷入了伴侣的巨大损失投机投资或使用杠杆作用。即使是保守派投资者也可以不知不觉地承担额外的责任，这意味着其配偶或其他共同所有者。

设定风险容忍度的一致目标提供了一些保护。但最终，联合结构使每个政党在某种程度上容易受到对方的选择。那些考虑共享经纪帐户的人应该对投资理念进行坦率的讨论，或者利用投资顾问来减轻盲点。联合经纪帐户的风险远远超出了常规市场波动。

一个持有人去世时，联合经纪帐户会怎样？

当一个联合经纪帐户中的一个持有人消失时，该帐户的所有权通常会转移给幸存的帐户持有人。然后，幸存的帐户持有人将对帐户中持有的资产拥有充分的所有权和控制权。重要的是要注意，所有权的转让可能会因联合经纪帐户协议和当地法律的具体条款而有所不同。在某些情况下，可能有必要提供死亡证明和其他法律文件以转让帐户的所有权。

联合经纪帐户是个好主意吗？

联合经纪帐户可以为夫妻或投资者团体提供几个优势：如果需要，该帐户的单个投资经理；为更大的投资资金库的合并资源；并可能简化税收和房地产规划。

但是，任何想开设联合经纪帐户的人也应该考虑需要建立明确的沟通和决策，以避免误解或冲突。在开放帐户之前，还应讨论法律和税收问题。

如何设置有限责任公司持有联合帐户有所帮助？

为共同投资帐户组建有限责任公司（有限责任公司），通过在经纪帐户周围创建法律盾牌，限制了对在LLC本身投资的资本的潜在损失和债务的责任，这比以两个所有者的名义亲自持有该帐户具有多个优势。您在LLC以外的个人资产保持隔热和保护。这适用于两个帐户共同所有者，以防止彼此的投资选择。

LLC还提供了更大的灵活性来自定义帐户的运营结构。作为共同所有者，您可以制定明确的投票控制，利润分享和继任计划，而不是依靠默认的联合帐户设置。根据有限责任公司的税号开设该帐户，可以通过通过税收处理的正式业务实体，而不是将投资活动与您的个人税相结合。有关更高级的交易策略，LLC结构可容纳期权，杠杆作用和卖空比普通的联合帐户更无缝。

唯一真正的缺点是建立有限责任公司的法律文书工作和提交费用，这需要一些时间和赚钱。但是，如果您要共同投资大量资本或采用复杂的策略，那么使用LLC的责任和灵活性优势通常值得。