实体所有权含义和法规

什么是好主人？

受益所有者是一个享有所有权利益的人，即使某种形式的财产的所有权则以其他名称为单位。

这也意味着任何直接或间接地有权投票或影响有关特定担保的交易决策的个人或群体，例如公司中的股票。

了解实益所有者

何时共同基金由一个保管人银行或经纪人持有证券以街道名称，真正的所有者是受益所有者，尽管为了安全性和便利性，银行或经纪人仍持有所有权。

实益所有权可以在一组个人之间共享。如果受益所有人控制超过5％的公司或实体的职位，则必须提交附表13d根据第12条1934年证券交易法。

实益拥有与合法所有权不同。在大多数情况下，法律和实益拥有人是一个又一个，但是在某些情况下，有时合法的，有时甚至是合法的，财产的实益所有者可能希望保持匿名。

当公司或其他法人实体开设银行帐户时，银行必须确定该实体的实益所有者。这旨在防止洗钱和逃税。

实益拥有领域

每种类型的资产都有不同的规则，可以记录利益所有权。尽管这些规则因管辖权而有所不同，但这些规则是一些最常见的标准：

证券

如上所述，出于安全和便利性，通常以经纪人的名义注册公开交易的证券。

这证券交易委员会（SEC）认识到这一点，并规范了这种做法。在私人公司中，出于多种原因，受益所有人可能不希望他们的名字作为记录股东。只要遵守税法和其他法律，这种做法本身并非违法。

房地产

在大多数国家 /地区，房地产登记处显示了财产所有者的名称。在某些情况下，受益所有人可能不希望他们的名字出现在公共记录中。在这种情况下，受托人或其他实体通常是法律所有者代替受益所有人。

例如，著名的艺术家或政客可能不希望在公共记录中轻松找到他们的家庭住址，因此他们不会亲自出现在标题契据上。

资产保护

有诉讼风险的富裕个人，或者只是想保护其资产并计划其财产，通常使用信托作为其财产的合法所有者，通常是证券和金钱，而他们及其家人继续成为受益人。在这里，这种做法是合法的，但受到了高度监管。

巴拿马文件

著名的是，在2016年初，国际调查记者联盟将其公开称为“巴拿马文件。

虽然许多人在法律上使用了，但似乎有一些有益的所有权是邪恶或非法动机的隐藏。这些论文揭示了包括英国首相戴维·卡梅伦（David Cameron）和冰岛总理西格蒙尔·冈恩洛格森（Sigmundur Gunnlaugsson）在内的几个公共人物的秘密商业活动和持有，后者因此辞职。它还揭示了俄罗斯领导人弗拉基米尔·普京（Vladimir Putin）的秘密持有网络。

关于实益所有者的较新规则

2016年5月5日，金融犯罪执法网络（Fincen）对银行，经纪人，共同基金和其他金融实体的强化和澄清的尽职调查要求。最重要的是，新规则要求法人实体客户在开设帐户时识别和验证其受益人的身份。这些规则于2018年5月11日生效。

对实益拥有的监管要求

当经纪人或其他金融机构代表公司或其他法人实体持有资产时，他们被要求记录这些资产的实益所有者。这旨在防止洗钱或将金融基础设施用于恐怖主义融资。

根据金融法规，受益所有人被认为是法人或公司中拥有25％或更多股份的任何人。也可以将实验所有者视为在这些实体的管理或方向或拥有25％或更多实体的信托中发挥重要作用的人。

利益所有权的优势和缺点

利益所有权可以简化拥有和拥有某些资产（例如证券）的过程。一个常见的例子是股票市场。对于某人来说，很少有他们购买的股票的实际拥有，这会产生额外的文书工作。取而代之的是，他们的股票留在经纪人的手中，这使他们拥有有益的所有权。这有时被称为拥有“街头名称”的股份。

但是，以街道名称持有股票有一些权衡。沟通可能会延迟，因为发行公司的所有官方消息都必须首先通过经纪。发行股息和利息支付也可能会延迟。

在阴暗的情况下，也可以使用实益所有权来保留财产或安全性的实际所有者。一个例子可能是资产法律持有的资产壳牌公司这是由实益所有者控制的。尽管这样的公司并非固有地非法，但有时会习惯将所有者的财务资产保密。

底线

利益所有权允许某人从以公司或其他法人实体的名义持有的资产中受益。这对于证券最常见，证券通常在经纪人中注册，在那里受益所有者是其客户。

在银行业务中，法人实体的益处所有者是那些对该实体财务拥有巨大股权或控制权的个人。需要银行收集此信息，以防止洗钱。