不良资产（NPA）：定义和不同类型

不良资产（NPA）是指贷款或进步在默认情况下或者拖欠。一笔贷款是拖欠的主要的或者兴趣付款迟到或错过。当贷方认为贷款协议被违反而债务人无法履行其义务时，贷款将违约。

不良资产（NPA）如何工作

不良资产在资产负债表银行或其他金融机构的。贷方将迫使借款人在长时间的未付款期间后清算债务协议的一部分的任何资产。贷方可能注销资产作为坏账并以折扣出售给收集机构如果没有资产。

当90天没有付款时，债务通常被归类为不表现的。这是标准，但根据每种贷款的条款和条件，经过的时间的量可能会较短或更长。贷款可以在贷款期限内的任何时候或成熟度归类为不良资产。

假设一家公司有1000万美元的贷款，仅利息付款为每月50,000美元。它连续90天或三个月无法付款。贷方可能需要将贷款归类为不良法规要求。

如果公司出资所有利息，但不能在到期时偿还本金，也可以将贷款归类为不表现。

不良资产也称为不良贷款。将它们带到资产负债表上，给贷方带来了重大负担。利息或本金的不付款减少了贷方的现金周转这可能会破坏预算并减少收益。

搁置贷款损失规定以涵盖潜在的损失。他们减少了首都可用于向其他借款人提供后续贷款。确定违约贷款所带来的实际损失，然后针对收益注销。随着时间的推移，在资产负债表上携带大量NPA是监管机构的指标，表明该银行的财务适应性处于危险之中。

最常见的不良资产是术语贷款，但还有其他形式。

根据资产不良的多长时间，银行必须将不良资产分为三类：不合标准的资产，可疑资产和亏损资产。

不合格的资产是将其归类为NPA的资产少于12个月。令人怀疑的资产是超过12个月不良表现的资产。损失资产是银行，审计师或检查员确定的损失的贷款，需要完全注销。他们通常会有长期的非付款时间，可以合理地假设它们不会被偿还。

贷方通常有四个选择可以弥补其不良资产造成的部分或全部损失。

贷方可能会采取主动步骤重组当公司努力偿还债务时，贷款。这些步骤可能有助于他们维持现金流，并避免将贷款归类为不良表现。贷方可以拥有抵押品并将其出售以弥补违约贷款的损失抵押由借款人的资产。

贷方还可以将不良贷款转换为公平这可能会赞赏违约贷款中损失的本金的完全恢复。当债券转换为新的股票股票时，通常会消除原始股票的价值。

银行可以向专门从事的公司出售坏账贷款收集作为最后的手段。贷方通常出售无抵押贷款，或者当其他恢复方法被视为不具有成本效益时。

重组涉及调整债务或贷款的条款，以使债务人更容易偿还债务。贷方可能会暂时降低利率，降低未偿还余额或延长还款期限，从而在剩余的几个月中传播剩余的余额以减少本金。

一些州要求贷方向债务人提供正式警告，称收回或取消抵押品赎回权即将发生，从而使他们能够在采取任何诉讼之前将贷款电流带到索赔抵押品之前。该诉讼可以简单地在其他州进行，但这比通常涉及占有债务人家的止赎都更为普遍。

现金信贷帐户是一种通常扩展到企业的短期融资。它涉及从现有帐户允许的提款，无论帐户的余额如何。但是，限制了限制，并收取利息。这些帐户通常用于设定的期限，例如12个月。

不良资产是已延长且默认或欠款的贷款。借款人的付款迟到或根本没有付款。银行和贷方必须调整其资产负债表以容纳不良资产，并且可能会造成经济负担，尤其是随着时间的流逝。银行和贷方可能会通过收回或取消抵押品或将贷款转换给收款机构而做出回应。

但是，借款人和贷方拥有权利，因此，如果您发现自己处于摇摇欲坠的财务状态并且无法偿还或收取债务，请咨询金融专业人士或律师。