免稅如何工作？

免稅減少或從稅收中降低收入的一部分，從而降低您欠稅的收入。聯邦，州和地方政府在特定情況下造成免稅，使個人，企業和組織受益。有資格獲得豁免的納稅人可以通過減少應稅收入來節省資金。

這就是方法免稅工作，最常見的類型以及如何利用它們。

聯邦所得稅免稅

標準扣除

這標準扣除是減少您應稅收入的設定金額，這意味著您要對收入繳納稅款。所有提交納稅申報表的納稅人都可以使用，金額根據您的申請狀態而變化。美國國稅局每年都會調整標準扣除額通貨膨脹：

申請狀態	2024	2025
單身的	$ 14,600	$ 15,000
已婚分別提交	$ 14,600	$ 15,000
戶主	$ 21,900	$ 22,500
已婚共同提交	$ 29,200	$ 30,000
合格的尚存配偶	$ 29,200	$ 30,000

逐項扣除

如果您的合格支出超過了標準扣除額，則可以選擇逐項扣除在您的納稅申報表中。納稅人可以要求一個或另一個，但不能同時要求兩者。

這包括特定費用，例如抵押貸款利息，醫療費用和慈善捐款。一些常見的逐項扣除包括：

• 抵押貸款利息在房屋上付款
• 州和地方所得稅（鹽）
• 營業納稅申報表
• 財產稅
• 超過納稅人的7.5％的醫療和牙科費用調整後的總收​​入（AGI）
• 慈善捐款

財產稅免稅

州和地方政府可以向合格的房主提供財產稅免稅。這些豁免有助於減少財產稅欠，為某些納稅人提供節省。常見的財產稅免稅包括：

• 宅基地豁免：可用於使用該物業作為他們的房主初級居住。例如，佛羅里達州為佛羅里達州居民提供最高50,000美元的宅基地豁免，但不能用於度假屋。
• 年齡和殘疾豁免：一些州和市政當局為老年人或殘疾人提供財產稅免稅。例如，在華盛頓州，61歲以上的房主，殘疾退伍軍人和殘疾退休人員可能有資格獲得減少的財產稅。
• 公共服務豁免： 退伍軍人，特別是殘疾退伍軍人，可能有資格在某些州減少財產稅。一些地區還為志願消防員或救護人員提供豁免。

免稅組織

某些組織，例如慈善機構，宗教組織和教育機構，被歸類為免稅根據《內部稅收法》第501（c）（3）條。這些組織不對收到的捐款和捐款繳納所得稅。但是，他們仍然需要為其員工繳納就業稅。

免稅實體的一些例子包括：

• 慈善機構
• 教會和宗教組織
• 工會和貿易協會

免稅狀態意味著他們籌集的資金不會被視為將徵稅的收入，而是無稅的捐款。

免稅與稅收抵免

免稅和稅收抵免都可以減輕您的總體稅收負擔，但它們的工作方式不同：

• 免稅減少您欠稅的收入金額。例如，如果您的總收入為100,000美元，並且您有5,000美元的豁免，則您將以95,000美元的價格徵稅。
• 稅收抵免直接減少您欠的稅額。例如，如果您的應納稅收入造成15,000美元的納稅責任，則$ 1,000的稅收抵免將使您的稅單減少到14,000美元。

不可退還的稅收抵免可以將您的納稅責任降低到$ 0，而如果信貸超出您的稅款，則可退還的稅收抵免可以造成退稅。

底線

免稅有助於減少您欠稅的應稅收入，從而降低總體稅收責任。無論您是聲稱標準扣除額，申請豁免財產稅還是支持免稅組織，都了解這些豁免工作如何幫助您最大程度地節省稅收。如果您需要幫助確定適用於您的豁免的幫助，請考慮諮詢稅務專家，以確保您充分利用可用的稅收優惠。