如何將不可接受的IRA轉換為Roth IRA

如果您有不可扣除的IRA，則可以將其轉換為Roth IRA，並享受最佳的Roth IRA帳戶的其他優勢，包括免稅提款和無需最低分配（RMD）。

但是，您需要遵循的規則將取決於您是否只有不可扣除的IRA或不可扣除和可扣除的IRA。了解有關最佳IRA帳戶如何工作的更多信息。

不可扣除和可扣除的IRA是傳統的個人退休帳戶（IRA），其中一個關鍵區別。有了不可理性的IRA，您將不會為您貢獻的錢獲得稅收減免，但是您的帳戶會增加稅收，直到您提款為止。那時，您的提款將被徵稅為收入。

為IRA做出貢獻的人們通常會這樣做，因為他們的收入太高，無法為Roth IRA做出貢獻或對傳統IRA的貢獻。

可扣除的傳統IRA是更常見的類型。在您做出捐款時，它可以扣除稅收，但要受到一定的收入限制。與不可扣除的IRA一樣，您的捐款將增加稅收優惠，並僅在您撤回錢時徵稅。

不可扣除和可扣除的IRA均受到所需的最小分佈，從73歲開始。

一次，收入超過100,000美元的納稅人沒有資格進行Roth IRA轉換。然而，截至2010年，國會取消了該限制，現在每個人都有資格。

如果您所有的IRA都不可用的IRA

如果您的IRA儲蓄完全由不可扣除的IRA組成，則可以相對簡單地將其轉換為Roth IRA。您無需對帳戶的捐款（已經徵稅）繳稅，但是您將對帳戶的收入徵稅。

例如，說你在24％稅收階今年，您只有一個IRA，價值100,000美元。 IRA由60,000美元的不可捐款和40,000美元的收入組成。如果您將整個IRA轉換為Roth，則只需要在收益部分繳稅（40,000美元）。以24％的稅率，將花費9,600美元的稅款將整個100,000美元轉換為Roth。

如果您具有兩種類型的傳統IRA，則進行轉換更為複雜。不幸的是，您不能簡單地轉換您的非選項IRA。相反，您必須將所有IRA（兩種類型）對待，就好像它們是IRA一樣。然後，您必鬚根據IRA總IRA中的不可扣除資金的比例與可扣除資金的比例進行籌集資金。

IRS表格8606，您用來報告交易，將引導您完成步驟。也有在線計算器可用。

例如，假設您的IRA總計為200,000美元，您想將其中的100,000美元轉換為Roth IRA。您的“基礎”（多年來，您已經通過他的非理性IRA捐款已經繳納了稅款的金額）為20,000美元。

您的20,000美元的基礎佔您總IRA餘額的10％（$ 200,000）。因此，您轉換為羅斯的$ 100,000中的10％將免稅，而其餘90％則應徵稅。

如果您處於24％的稅收範圍內，則轉換將使他花費21,600美元。實際上，這將使他至少損失那個數量。取決於您的其他收入以及您離24％括號的頂部的距離，其中一些可能屬於第二高的括號，並以32％的稅率徵稅。

因此，如果您正在考慮轉換大量金額，請考慮您當前的稅收範圍，並可能在幾年內傳播轉換，以最大程度地減少稅收打擊。

您有幾種執行轉換的選項。最簡單的，通常是最安全的是指示當前將IRA轉移到的金融機構中羅斯帳戶在該金融機構或其他機構。

這被稱為受託人到信任者或相同的信任轉移。如果您要改變受託人，您當前的受託人可能會向新受託人發出支票供您存入。

不，您可以將傳統IRA中的全部或部分資金轉換為Roth IRA。但是，如果您打算轉換一筆錢，在幾年中傳播轉換可能會減少稅單。

如果您擁有Roth賬戶至少五年，並且有59.½或以上或有資格有例外，則Roth IRA收入的提款是免稅的。您可以隨時撤回免稅。

一個後門Roth IRA是指高收入的人可以使用的兩步動作，以達到Roth IRAS的收入限制。首先，他們有助於傳統的IRA（沒有收入限制），然後將IRA轉換為Roth。

如果您的IRA不可理性，則可以將其轉換為Roth IRA。您無需對帳戶的繳款繳稅，但是帳戶的收入將在轉換時應納稅。如果您同時具有不可扣除和可扣除的IRA，則需要對應稅和不可移動的部分進行編制，以確定您的轉化率的多少。