羅斯·艾拉（Roth Ira）與401（k）：有什麼區別？

Roth IRA和傳統401（k）是流行的退休儲蓄選擇。即使最終目標是相同的，這些選項也提供了截然不同的稅收優惠並具有不同的要求。利用這兩種投資工具為退休做準備可能是非常有利的，並且充分利用了它們的好處，需要了解每種工作方式之間的差異。我們將深入了解兩種類型的計劃，以幫助您了解每種計劃的複雜性。這將幫助您確定哪種退休儲蓄最適合您。

了解羅斯iras

一個羅斯艾拉是一種特定類型的個人退休帳戶（IRA），在該帳戶中，您可以在稅後捐款並享受免稅增長的投資。因為您正在投資已經繳納稅款的資金，所以您將不會為自己的捐款而獲得預先稅收減免。但是，這也意味著，當您在退休期間撤回資金時，如果您年滿59½歲，並且擁有此或另一個Roth IRA至少五年，則不會繳稅。五年時鐘從您的第一年捐款的1月1日開始。

因為您正在使用稅後資金進行投資，所以您可以提取Roth IRA捐款如有必要，在任何時間和年齡段都免稅。在您擁有Roth IRA至少五年之後，撤回Roth IRA收入的權利免稅，如果您在退休期間最終獲得較高的稅率，那麼您的591⁄2權利可能會特別有益。重要的是要注意，您絕不需要從羅斯IRA中分發。這樣，投資Roth IRA也可以成為有用的房地產計劃工具。不僅需要最低分配（RMD），而且您可以有一天將帳戶免稅傳遞給您的受益人。

所需的最低分佈規則確實適用於任何繼承人，但他們的提款將免稅。儘管如此，必須在10年內清空由非配偶繼承的Roth IRA，儘管直到十年才需要分配。繼承的Roth IRA的配偶受益人可以根據自己的預期壽命（從所有者去世後的一年開始）進行分配，也可以在所有者死後的10年內清空帳戶。

貢獻限制和規則

• 已婚的聯合申報人或合格的尚存配偶，其修改後的調整後總收入（MAGI）至少為$ 236,000（從2024年的230,000美元上漲，如果您的Magi為246,000美元（高於2024年的240,000美元），則無法做出Roth IRA捐款。
• 單打，家庭負責人或分別結婚，您在2025年的任何時候都沒有與配偶同住，並且您的修改後的AGI至少為150,000美元（從2024年的146,000美元上漲，如果您的Magi為165,000美元（從2024年的161,000美元上漲）或更多。
• 與2024年相同的已婚申請與2024年相同 - 您在一年中的任何時候與您的配偶住在一起，而修改後的AGI大於$ 0，如果您的修改後的AGI為10,000美元或更多，則無法做出Roth IRA捐款。

投資選擇和靈活性

Roth IRA是一個個人退休帳戶，無論您是為雇主工作還是自僱人士，都可以自己設置。由於它是一個單獨的帳戶，因此您直接通過經紀人進行投資，該經紀為您提供了許多投資選擇。您唯一的投資限制是由您的經紀提供的投資選擇決定的。通常，您的Roth IRA可以投資以下任何一項：

• 股票
• 債券
• 共同基金
• ETF
• 加密貨幣
• 選項
• REIT
• 貨幣市場資金
• 替代投資

傳統的401（k）是雇主贊助的退休計劃。這意味著只有公司的活躍員工才有資格參加。有了這種退休計劃，員工可以選擇為投資捐款，從而降低其當前應稅收入。因為您在捐款的一年中獲得稅收減免，所以您將撤回資金時的收入稅，這通常是在退休時發生的。這種退休計劃對希望在退休期間處於較低稅率的人們特別有益。在投資401（k）計劃時，通常要求您在73歲時開始服用最低分配金額。

參加401（k）計劃的最大好處之一是，許多公司提供的匹配捐款達到一定百分比。例如，如果僱員貢獻每個薪水的3％，則某些雇主與該部分相匹配，總共有6％進入僱員的退休帳戶。匹配的公司經常與不同的數量相匹配，因此請確保您知道雇主提供了多少。此外，公司可能有規則歸屬時間表關於雇主的捐款以及僱員將完全歸屬這些捐款的時間範圍。

貢獻限制和雇主匹配

401（k）貢獻限額對於2025年，員工薪金延期的$ 23,500（從2024年$ 23,000上漲）。合併的僱員和雇主捐款的定義供款限額為2025美元（2024年的69,000美元）。 2025年雇主和僱員總捐款的限額為77,500美元，為50至59或64歲及64歲及以上的成員的追趕捐款，如果您的計劃允許，則為60至63歲的計劃成員的$ 81,250。2025年的年度薪酬限額為$ 350,000（高於2024年的345,000美元）。

60至63歲的人的最高貢獻是2025年的新變化，這使得符合條件的員工的最高貢獻水平為2025年：

• 50歲以上的$ 31,000
• 60至63歲的34,750美元

根據您的計劃，您也許可以在稅前和Roth貢獻限制之外做出稅後貢獻；但是，總捐款不能超過您的年度員工薪酬。

投資選擇和靈活性

投資您的雇主的401（k）計劃，可以輕鬆地為退休撥款。大多數公司都會幫助您建立從薪水中出來的自動扣除額，並直接進入公司資助的退休計劃。如果您的雇主提供捐款匹配計劃，則可以通過401（k）計劃進行投資是有利的，因為您的雇主正在將額外的錢添加到退休帳戶中。這可以幫助您以更快的速度節省，並隨著時間的推移而享受複合增長的好處。

雖然在雇主的401（k）計劃中進行投資的過程很方便，但您僅限於計劃提供的投資。大多數雇主贊助的401（k）計劃都為僱員提供有限的投資選擇，這些投資旨在適合所有計劃參與者。投資範圍從長期增長證券到專注於短期穩定的資產：

• 共同基金
• 增長股票
• 價值股票
• 債券
• 股票 - 在401（k）計劃中提供單個股票有些罕見；但是，一些公開交易的公司將其股票提供給員工
• 貨幣市場資金

在Roth IRA和401（k）之間進行選擇時需要考慮的因素

兩種類型的退休儲蓄計劃都有好處。參加雇主的401（k）可以使您通過利用雇主的匹配貢獻計劃來增加退休儲蓄。它還為您帶來了利用稅前資金進行投資並享受投資延長稅收增長的好處。

羅斯IRA也可能非常有益。儘管您沒有使用稅後美元進行投資，但它可以提供多年的免稅增長，儘管您沒有獲得前期稅收減免。如果您期望退休期間的稅率比現在高，那麼羅斯IRA對您有好處。如果您期望您的支架低於現在，那麼傳統的401（k）是一筆不錯的交易。

底線

羅斯IRA和401（k）之間的主要區別在於您獲得主要稅收減免。您必須確定以前期形式獲得稅收減免對您是否更有意義減稅為了您的貢獻。如果是這樣，則在退休期間為401（k）付出了401（k）。另一方面，如果現在使用稅後美元投資更有利，並享受多年的免稅增長加上免稅提款，請使用Roth IRA。另一個主要考慮因素是您是否想將投資傳遞給繼承人。如果是這樣，羅斯是一個更好的工具。最適合您的退休工具將取決於您的特定財務狀況。您可能會發現與稅務專業人士或財務顧問進行諮詢以幫助您權衡選擇並製定計劃是有益的。