Roth IRA貢獻和收入限制：綜合規則指南

羅斯·伊拉斯（Roth Iras）只是一種流行的個人退休帳戶（IRA），另一種是傳統的IRA。與A不同傳統的IRA，由捐贈捐贈的捐款資助，一個羅斯艾拉由稅後或通過529檔案（2024年之後）做出的捐款資助。因此，羅斯IRA被認為是稅收優惠，並且基於收入水平有嚴格的貢獻限制。每年都可以調整這些貢獻和收入水平，因此了解您可以為帳戶提供資金的資金很重要。

Roth IRA 2025納稅年度的捐款限額

您可以為Roth IRA提供至您的貢獻限制，直到次年的納稅日期。例如，您可以在2025年4月15日之前為您的羅斯提供資金，而捐款將計入您的2024年限制。但是，如果您在截止日期之前提交稅款，則在此點計數之後所做的貢獻涉及下一年的限制。請記住，如果您提交稅收延期，則不會有額外的時間來資助Roth。

在2024年和2025年，美國國稅局（IRS）宣布，Roth IRA貢獻限額為7,000美元。50歲及以上的人如果符合收入資格，可以貢獻1,000美元。

Roth IRA 2024和2025的貢獻限制
申請狀態	貢獻限制
已婚並共同提交（或合格寡婦（ER））
	$ 7,000（$ 8,000如果年齡50歲以上）
您是單身，家庭負責人或已婚，單獨提交（但您在去年的任何時候都沒有與配偶住在一起）
	$ 7,000（$ 8,000如果年齡50歲以上）

並非每個人都可以為Roth IRA做出貢獻，因為IRS對這些帳戶施加了收入限制。每年，美國國稅局（IRS）出版了貢獻範圍。這些收入限制是基於您的修改後的調整後總收入（MAGI）和稅收狀態。如果您處於淘汰範圍內，則可以做出部分貢獻，但不能成為當年的最高限制。

為了確定您的魔術，您可以查看您的調整後的總收​​入（AGI）並添加可能已取出的扣除額。查看下面的收入淘汰範圍，以查看您是否可以為Roth IRA做出充分或減少貢獻。

例如，如果您是一個單一的申報機，並且在2025年賺了不到$ 150,000的麥基，則可以全額貢獻。如果您賺了155,000美元，則可以捐款，如果您的收入超過165,000美元，那麼您就沒有資格獲得Roth IRA。

Roth IRA 2024年和2025年的淘汰範圍
申請狀態	2024年	2025年	貢獻限制
已婚並共同提交（或合格寡婦（ER））
	不到$ 230,000	不到$ 236,000	$ 7,000（$ 8,000如果年齡50歲以上）
	$ 230,000至$ 240,000	$ 236,000至$ 246,000	開始淘汰
	$ 240,000或更多	$ 246,000或更多	不符合直接Roth IRA的資格
已婚，分別提交（但您在去年的任何時候都與配偶住在一起）
	不到$ 10,000	不到$ 10,000	開始淘汰
	$ 10,000或更多	$ 10,000或更多	不符合直接Roth IRA的資格
您是單身，家庭負責人或已婚，單獨提交（去年您沒有任何時間與配偶住在一起）
	不到$ 146,000	不到$ 150,000	$ 7,000（$ 8,000如果年齡50歲以上）
	$ 146,000至$ 161,000	$ 150,000至$ 165,000	開始淘汰
	$ 161,000或更多	$ 165,000或更多	不符合直接Roth IRA的資格

Roth IRA追趕捐款

在一個完美的世界中，您也許可以每年為您的Roth IRA提供最高限額，這確實可以幫助您的退休基金發展。不幸的是，大概有幾年的時間您錯過了將Roth資助最大的資金或根本沒有為此做出貢獻。

如果您50歲以上，則可以為Roth IRA做出更多貢獻，以嘗試趕上一點。通常，美國國稅局允許您在每個納稅年度額外捐款1,000美元追趕貢獻如果您有資格。

退出羅斯艾拉

使用Roth IRA，您可以隨時撤回捐款。您不必等到退休後，就不需要一旦您達到退休年齡就可以進行最低分配。這是因為您已經對捐款繳納了稅款，這取決於您如何處理帳戶中的錢。也就是說，直到至少59½之前，您至少擁有該帳戶至少五年。

例如，58歲的人無法撤回其收入，但如果他們成為殘疾人或是首次購房者，則可以撤回收入和捐款。一旦達到59½，他們就可以出於任何原因撤回免罰資金。

那些59½歲的人或尚未持有Roth IRA至少五年的人確實可以撤回收入，但他們將面臨10％的罰款。

底線

為Roth IRA做出貢獻可能是為退休而節省的明智策略，但是您必須知道限制和提款規則，因此您不會受到驚喜的罰款。幸運的是，由於您已經對自己的捐款繳納了稅款，因此在退休之前，該帳戶具有更大的靈活性。而且，與眾不同傳統的IRAS，您不需要取出最低分配付款，因此您可以將帳戶留給繼承人。