通用股權層1（CET1）定義和計算

普通股1（CET1）是第1層資本的組成部分，主要由銀行或其他銀行持有的普通股組成金融機構。 CET1是a首都2014年引入的措施是保護經濟免受金融危機的預防措施。預計銀行將滿足CET1比率的最低比率要求風險加權資產（RWAS）由其財務監管機構概述。

了解共同的股權層（CET1）

這巴塞爾委員會制定了一套改革的國際標準，以審查和監視銀行在2017-2008金融危機。這些標準，共同稱為巴塞爾三世，將銀行的資產與資本進行比較，以確定銀行是否可以對危機進行考驗。

銀行要求資本吸收銀行運營正常過程中產生的意外損失。巴塞爾三世框架通過限制銀行可能在其不同的資本層和結構中包含的資本類型來滿足資本要求。

銀行的資本結構由幾個層組成。其中包括：

根據國際定居銀行的說法，普通股權層是“監管資本的最高質量，因為它在發生時立即吸收損失”。銀行的1層資本必須包括CET1與RWA的最低比率4.5％。

CET1是衡量銀行償付能力的量度，可以衡量銀行的資本實力。

銀行的資本結構由下層2，上層1，AT1和CET1組成。 CET1處於資本結構的底部，這意味著在發生危機時，任何損失首先都會從該層中扣除。如果扣除導致CET1比率下降到其監管最低限度以下，則該銀行必須將其資本比率恢復到所需的水平，否則監管機構的風險被超過或被關閉。

在重建階段，監管機構可能會阻止銀行支付股息或員工獎金。如果是破產，股權持有人首先承擔損失。

歐洲銀行管理局進行壓力測試不時使用CET1比率來了解金融危機的不利事件中會剩下多少資本銀行。這些測試的結果表明，大多數銀行將能夠在危機中生存。

1層資本被計算為普通股票1資本加上額外的層1資本。 CET1包括一家銀行的核心資本，包括普通股，股票盈餘，造成的普通股發行，留存收益，子公司發行並由第三方持有的普通股，以及累積其他綜合收入(AOCI).

額外的一級資本定義為不是普通股權的工具，但有資格納入這一層。AT1資本的一個例子是或應兌換或者混合安全性，具有永久術語，可以轉換為公平發生觸發事件時。當CET1資本低於一定閾值時，導致安全性轉換為權益的事件發生。

CET1比率更好地捕獲了該措施，該比率衡量了銀行與其資產的資本。因為並非所有資產都有相同的風險，所以銀行獲得的資產是根據信用風險和市場風險每個資產出現。

普通股票1比率=普通股票1資本÷風險加權資產

例如，政府債券可以將其特徵為“無風險資產”，並給定零百分比的風險權重。另一方面，次級抵押可以歸類為高風險資產，加權65％。根據巴塞爾三世資本和流動性規則，所有銀行的最低CET1與RWAS的比率必須為4.5％。

CET1資本是總1級資本的一部分。另一個被稱為額外的1級資本（AT1）。 AT1 + CET1 = 1層資本。

巴塞爾協定闡明了銀行的最低資本要求。他們必須保持最低資本比率為8％，其中6％必須是1級資本。

CET1的低比率意味著一級資本的水平不足。在這種情況下，銀行可能無法吸收財務衝擊，並且在金融危機時可能需要迅速救護。

普通股票1（CET1）是覆蓋現金和股票等銀行持有的第1層資本的組成部分。這是監管資本的最高質量，預計銀行將達到金融監管機構確定的最低CET1比率。銀行在危機期間造成的任何損失首先從CET1扣除。