稅務儲蓄計劃：概述，福利，常見問題解答

什麼是延長稅收的儲蓄計劃？

剝奪稅收儲蓄計劃是一個投資帳戶，允許納稅人推遲對投資的款項繳納所得稅，直到退休後撤回。最著名的計劃是個人退休帳戶（IRA）和401（k）計劃。

稅收儲蓄計劃是由國稅局（IRS）資格的，允許納稅人向計劃支付資金，並從當年應稅總收入中扣除該金額。通常，只有在納稅人退休後撤回款項時，就繳納稅款及其投資回報的稅款才會繳納。

對於IRA，對傳統的IRA如果納稅人或其配偶在工作中有退休計劃，則可以扣除稅款，並有一些收入限制。對羅斯·伊拉斯（Roth Iras）當款項支付時，不可扣除稅款，並且在誰可能為Roth IRA貢獻的情況下有收入限制。

這兩種類型的IRA持有的資金將免稅，直到撤回為止。

延長稅收計劃的好處

賦予稅收的儲蓄計劃得到了聯邦政府的批准，以鼓勵美國人儲蓄退休。一個人可以向投資帳戶貢獻一部分稅前收益。

個人有幾個好處：

• 每年應納稅收入的收入減少了對帳戶的貢獻。這降低了該年個人欠的聯邦稅。
• 這筆錢投資於個人選擇共同基金或其他類型的投資，其餘額穩步增長直至退休。稅前的錢可以提高投資的數量及其潛在的增長。
• 退休後，個人從收入基金中汲取靈感。

稅收稅401（k）和IRA計劃

許多公司為員工提供401（k），以延長稅收退休儲蓄。有類似的車輛，例如403（b）對於公共服務員工和457對於政府僱員。

一些雇主還將僱員捐款的一部分與一定水平相匹配。 （最多典型的僱員薪水3％。）

自僱人士和幾乎任何擁有收入收入的人都可以打開IRA。這些可通過銀行和經紀公司獲得，具有廣泛的投資選擇。

在73歲時，持有者401（k）和傳統IRA必須接受所需的最低分佈（RMD），通常以個人收入率應稅。 （截至2023年1月1日，年齡從72歲開始修訂。）

其他納稅儲蓄選項

除了401（k）計劃和IRA之外，其他幾種投資還提供稅收延期：

• 稅收年金：一個稅收年金也稱為稅收縮短的年金，是一個長期投資帳戶，旨在在退休後提供定期的收入支付，類似於退休金。這種年金可通過保險公司獲得。投資者多年來向年金帳戶付款，以建立退休後分期付款的餘額。這些捐款不是剝奪稅收的，但是在付款開始之前，該帳戶收入的稅款不得支付。延稅年金可以是固定的，提供保證的回報率，或多變的，允許個人從可能增加（或減少）收到的付款的各種投資中進行選擇。
• 稅收賦予美國儲蓄債券：系列EE鍵和I系列是美國儲蓄債券由政府發行。如果用來支付教育費用，他們是稅收剝奪的，並具有額外的稅收優惠。 EE系列債券在債券的壽命期間支付利息，通常為20年。I系列債券最多支付30年的利息。這興趣支付給債券持有人後，直到債券達到其到期日期或贖回。另外，一個教育稅收排除如果用來支付教育費用，則將利息支付免於所得稅。
• 加拿大RRSP：這註冊退休儲蓄計劃（RRSP）是加拿大納稅人的稅收儲蓄計劃的一個例子。 RRSP避開通常將是什麼應稅收入在帳戶中賺取，直到撤回錢為止。所有利潤（包括利息，股息和資本收益）也被延期稅，直到撤銷為止。

無懲罰提前提款

如果提款遇到以下一個規定（除其他許多）可能免於提早撤回罰款：

• 這些資金用於購買或重建第一個房屋。
• 帳戶持有人被禁用。
• 受益人在帳戶持有人去世後收到資產。
• 這筆錢用於未償還的醫療費用。
• 資產用於大學學費，費用和其他高等教育費用。

底線

延長稅收儲蓄計劃使您可以對投資資金徵收稅款，直到您需要退休為止。許多可以實現這一目標的車輛是眾所周知的，但是如果您有疑問，請與財務計劃者或稅務專家聯繫。