迄今為止的年度（YTD）：它的含義以及如何使用

迄今為止（YTD）是金融界的常見短語。它用來告訴我們自今年年初以來的表現如何。

借助YTD，跨越年初到同一年內選擇日期的時間範圍，我們可以跟踪迄今為止該價值的進度或績效，例如公司的銷售，利潤，支出，投資回報或個人的收入。這種信息很重要。它可以提示及時採取行動，以利用機會或確定問題為時已晚。

關鍵要點

YTD代表從今年年初到同年（通常是今天）的選擇日期。
開始日期取決於是否使用了財政年度或日曆年。
YTD用於分析投資回報，業務績效和個人收入。
計算YTD很簡單，儘管出於比較目的，您可能需要年化該數字，這要復雜一些。

Investopedia / Matthew Collins

財政年度與日曆年

YTD的開始日期取決於是日曆年還是會計年度。

日曆年是大多數人遵循的年度，從1月1日開始，於12月結束財政年度是一個12個月的公司和其他實體選擇出於會計目的，可以更好地與收入和費用保持一致。它也持續一年，但不一定從1月1日開始。

如果使用了日曆年，則YTD的意思是從當年的1月1日到指定的日期（通常是今天）。相反，如果受試者的會計年度不同，則YTD將在其會計年度開始時涵蓋，這可能是一年中的任何時間，直到給出的日期。

假設一家從2月1日至1月31日運營的會計年度的公司在零售商中很普遍，該公司本年份發布了其財務狀況，直到4月30日。涵蓋的日期如下：

財政YTD：2月1日至4月30日

相反，如果使用日曆年，則該期限如下：

日曆ytd：1月1日至4月30日

重要的

如果沒有提及YTD是日曆或會計年度，則通常意味著它從1月1日開始。

YTD是跟踪進度的絕佳工具，可以與過去的數據或競爭對手進行比較。這意味著它具有很高的影響力，而不僅僅是公司使用。下面我們查看一些最常見的應用程序。

投資報酬率

投資者使用YTD來確定投資相對於其目標，期望，過去的績效以及基準。它可以代表一個想法的時間範圍。每天或每月的措施通常太短，總體上漲或損失太長。

定期查看投資中所有資產的YTD回報文件夾分析發現可能會促使智能和及時的調整來持有。基於這項研究，例如，投資者可以選擇兌現一項高性能投資，現在似乎被高估並有望獲得賺取利潤的拋售或卸載，該投資表現不佳，不滿足期望，並且可能是遠離危險的又一件壞消息。

為了幫助決策，可以將這些YTD數據與過去幾年，其他投資和整體市場進行比較。例如，如果股票組合或共同基金在相關市場指數（例如標準普爾500指數，可能值得購買更便宜的交易基金。

業務績效

公司分析YTD信息，以確定特定指標是否正在改善或惡化，並且正在實現戰略目標。借助YTD，可以實時跟踪進度，這使得更容易及時衡量趨勢，更新預算和預測，解決問題並利用成功領域。

例如，一家公司可能會發現YTD銷售落後於預測或競爭，並通過更改或增強其營銷活動來做出回應。相反，如果YTD績效超出了預期，則該公司可能會探索進一步資本化和擴展的機會。

此外，公司可能會注意到其費用高於預計。通過立即採取行動，例如削減可支配支出或修改其價格，它可以試圖保持在年度預算範圍內，並避免削弱其年度利潤。

個人收入

員工YTD收入通常顯示在其薪水上。這個數字是從當前日曆年開始到發行文檔的日期的總款項。

在您的工資單上，您應該看到總薪酬，這是雇主支付的總薪金和淨工資，這是您扣除後保留的金額，例如Medicare和社會保障預扣和所得稅付款。這些扣除額被分解並從總收入中減去以獲得淨收益，將金額轉移到員工的銀行帳戶中。

跟踪收入和扣除量使個人了解他們今年到目前為止的薪水以及其餘工資的去向。此信息可以達到各種目的，包括預算和計算稅收。

計算YTD

計算YTD很簡單，而為了比較目的，年將YTD數字化為棘手。

基本計算

基本的YTD計算相對簡單。為了捕獲銷售，收入，費用，投資組合估值或從今年年初到現在的其他數字的增長或下降，您需要做的就是採取以下步驟：

在年初（從1月1日或財政年度的第一天開始）獲得當前和開始的值。
從YTD期結束時從達到的圖中減去起始圖。
將結果除以起始年價值。
乘以100，轉換為一個百分比。

複雜的計算

為了使YTD有效，有時您需要年化該數字。

年度化使比較不同時期的回報或收費變得更加容易。例如，如果您的投資組合去年的價值增長了8％，到次年6月的價值增長了4％，那麼您將無法確定您是否有望擊敗去年的回報，除非您將今年的數字轉換為可比的年度數字。

這可以通過採取以下步驟來完成：

將指定結束日期的值除以年初的值。
將結果提高到12分，除以過去的月數。
減去1。
將結果乘以100以獲得百分比。

YTD計算的示例

假設您想確定今年迄今為止投資組合中的一張股票中的一項。在今年年初（1月1日），您的股票價值為9,000美元。現在，在9月底，價格高達9,500美元。

為了獲得YTD增長百分比，將$ 9,500（當前數字）從$ 9,000（起始數字）減去，將結果除以9,000美元，然後乘以100。結果為5.56％。

如果您想將其與去年的8％的表現進行比較，則需要將回報付費。這可以通過以下方式實現：

劃分$ 9,500除以$ 9,000 = 1.0556
將其提高到1.333（12/9）= 1.0746的功率。
1.0746 - 1 = 0.0746。
0.0746×100 = 7.46。

基於今年前九個月的年度申報表為7.46％。

月至YTD

月至日期（MTD）涵蓋了當前月的第一天，直到同月內當前日期的最後一個完整的工作日。例如，如果今天的日期是6月20日，MTD將於6月1日至6月19日運行。

MTD的功能諸如YTD之類的功能，並以相同的方式用於跟踪進度和衡量性能，儘管在較短的時間內。

使用上面的示例，MTD銷售反映了6月1日至6月19日的銷售。與此同時，YTD銷售代表從年初到6月19日的銷售。

底線

YTD告訴我們自日曆或財政年度開始以來的貨幣價值如何取得了成就。這可能是一項投資或一組投資，公司的會計數字，例如銷售或利潤或員工的收入。

YTD很容易計算，並允許全年監視趨勢，而不是等待年終數字。結果具有很高的影響力，可能會影響公司和投資者投資，計劃和花錢的方式。