กองทุนบำเหน็จบำนาญทำงานอย่างไร?

แม้ว่าเงินบำนาญจะมีสองประเภท-การสนับสนุนที่กำหนดและกำหนดผลประโยชน์-ประเภทของเงินบำนาญแบบดั้งเดิมที่พบมากที่สุดคือแผนการกำหนดผลประโยชน์- ในช่วงปีการทำงานของพนักงานนายจ้างมีส่วนร่วมในแผน (ด้วยแผนการสนับสนุนที่กำหนดไว้พนักงานก็ทำเช่นกัน) หลังจากพนักงานเกษียณพวกเขาจะได้รับผลประโยชน์รายเดือนตลอดชีวิตที่เหลือจากแผน ผลประโยชน์ของพวกเขาขึ้นอยู่กับเปอร์เซ็นต์ของเงินเดือนเฉลี่ยของพวกเขาในช่วงปีที่มีรายได้สูงสุดของการจ้างงาน สูตรนี้ยังคำนึงถึงว่าพวกเขาทำงานให้นายจ้างกี่ปี

ประเด็นสำคัญ

แผนบำเหน็จบำนาญที่กำหนดไว้แบบดั้งเดิมนั้นหายไปจากภูมิทัศน์การเกษียณอายุโดยเฉพาะอย่างยิ่งในหมู่นายจ้างเอกชน แต่หลายคนยังคงมีอยู่ในภาครัฐ
แผนเงินบำนาญได้รับทุนจากการมีส่วนร่วมจากนายจ้างและบางครั้งจากพนักงาน
แผนเงินบำนาญของพนักงานสาธารณะมีแนวโน้มที่จะมีน้ำใจมากกว่านายจ้างเอกชน
แผนเงินบำนาญส่วนตัวขึ้นอยู่กับกฎระเบียบของรัฐบาลกลางและมีสิทธิ์ได้รับความคุ้มครองโดย บริษัท ค้ำประกันผลประโยชน์เงินบำนาญ

มินิซีรีส์ / Getty Images

เงินบำนาญทำงานอย่างไร

เป็นเวลาหลายปีที่แผนบำเหน็จบำนาญแบบดั้งเดิมได้ค่อยๆหายไปจากภาคเอกชน พนักงานภาครัฐ - เช่นคนงานของรัฐ - เป็นกลุ่มที่ใหญ่ที่สุดที่มีกองทุนบำเหน็จบำนาญที่กระตือรือร้นและกำลังเติบโต

โดยปกติคุณจะไม่สามารถถอนได้ก่อนหรือสินเชื่อจากเงินบำนาญของคุณ- แผนเงินบำนาญส่วนตัวที่นำเสนอโดย บริษัท หรือนายจ้างคนอื่น ๆ ไม่ค่อยมีบันไดเลื่อนค่าครองชีพในการปรับตัวเงินเฟ้อดังนั้นผลประโยชน์ที่พวกเขาจ่ายสามารถลดลงได้กำลังซื้อในช่วงหลายปีที่ผ่านมา

แผนเงินบำนาญของพนักงานสาธารณะมีแนวโน้มที่จะใจกว้างมากกว่าแผนส่วนตัว ในขณะที่เงินบำนาญจำนวนมากใช้ 1% ในสูตรของพวกเขาแผนบำนาญที่ใหญ่ที่สุดของประเทศระบบการเกษียณอายุของพนักงานรัฐแคลิฟอร์เนีย (CALPERS) จ่าย 2% ในหลาย ๆ กรณีในกรณีนี้หากพนักงานมีบริการ 35 ปีและค่าเฉลี่ยของปีที่มีรายได้สูงสุดห้าปีคือ $ 50,000 อาจได้รับ $ 35,000 ต่อปี ($ 2916.67 ต่อเดือน) นอกจากนี้แผนบำเหน็จบำนาญสาธารณะมักจะมีบันไดเลื่อนค่าครองชีพ

แผนการบำเหน็จบำนาญได้รับการควบคุมและผู้ประกันตนอย่างไร

มีแผนบำนาญส่วนตัวสองประเภทพื้นฐาน: แผนการเลี้ยงดูบุตรเดี่ยวและแผนการทำงานหลายคนซึ่งโดยทั่วไปจะครอบคลุมคนงานสหภาพที่อาจทำงานให้กับนายจ้างหลายคน

แผนส่วนตัวทั้งสองประเภทขึ้นอยู่กับพระราชบัญญัติความมั่นคงด้านรายได้เกษียณอายุของพนักงาน (ERISA)ของปี 1974 มันมีวัตถุประสงค์เพื่อให้เงินบำนาญบนฐานรากทางการเงินที่แข็งแกร่งยิ่งขึ้นและยังได้จัดตั้งบริษัท รับประกันผลประโยชน์บำเหน็จบำนาญ (PBGC)-

PBGC ทำหน้าที่เป็นกองทุนประกันเงินบำนาญ: นายจ้างจ่าย PBGC พรีเมี่ยมประจำปีสำหรับผู้เข้าร่วมแต่ละคนและ PBGC รับประกันว่าพนักงานจะได้รับการเกษียณอายุและผลประโยชน์อื่น ๆ หากเงินบำนาญล้มเหลวและไม่สามารถชำระได้

อย่างไรก็ตาม PBGC ไม่จำเป็นต้องจ่ายเงินเต็มจำนวนผู้เกษียณจะได้รับหากแผนของพวกเขายังคงดำเนินการต่อไป แต่จะจ่ายสูงสุดให้กับสูงสุดซึ่งสามารถเปลี่ยนแปลงได้ทุกปี

ในปี 2024 จำนวนเงินสูงสุดที่รับประกันสำหรับเกษียณอายุ 65 ปีในแผนนายจ้างคนเดียวที่ได้รับประโยชน์จากชีวิตตรงเงินรายปีคือ $ 7,107.95 ต่อเดือนผลประโยชน์ของแผนหลายคนถูกคำนวณแตกต่างกันรับประกันตัวอย่างเช่นสูงถึง $ 12,870 ต่อปีสำหรับคนที่ให้บริการ 30 ปี

ERISA ไม่ครอบคลุมกองทุนบำเหน็จบำนาญสาธารณะซึ่งทำตามกฎที่กำหนดโดยรัฐบาลของรัฐและบางครั้งรัฐธรรมนูญของรัฐรัฐบาลยังดำเนินงานเงินบำนาญสำหรับพนักงานที่ได้รับการควบคุมเช่นกัน PBGC ไม่ประกันแผนสาธารณะในรัฐส่วนใหญ่ผู้เสียภาษีมีหน้าที่รับผิดชอบในการเรียกเก็บเงินหากแผนพนักงานสาธารณะไม่สามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันได้

เงินบำนาญลงทุนเงินของพวกเขาอย่างไร

ERISA ไม่ได้กำหนดการลงทุนเฉพาะของแผนบำเหน็จบำนาญ อย่างไรก็ตาม ERISA ต้องการให้ผู้สนับสนุนแผนดำเนินงานเป็นความไว้วางใจ- นั่นหมายความว่าพวกเขาจะต้องนำความสนใจของลูกค้า (ผู้เกษียณอายุในอนาคต) ไปข้างหน้าของพวกเขาเอง

ตามกฎหมายการลงทุนที่พวกเขาทำควรจะเป็นทั้งความรอบคอบและมีความหลากหลายในลักษณะที่มีวัตถุประสงค์เพื่อป้องกันการสูญเสียที่สำคัญ

กลยุทธ์การลงทุนแบบดั้งเดิมสำหรับกองทุนบำเหน็จบำนาญคือการแบ่งสินทรัพย์ระหว่างกันพันธบัตร-สต็อก, และอสังหาริมทรัพย์-

แนวโน้มที่เกิดขึ้นใหม่คือการนำเงินเข้าสู่การลงทุนทางเลือกในการค้นหาที่สูงขึ้นผลตอบแทนและความหลากหลายมากขึ้น การลงทุนเหล่านั้นรวมถึงความเป็นส่วนตัว-กองทุนป้องกันความเสี่ยง-สินค้าโภคภัณฑ์-อนุพันธ์และพันธบัตรที่ให้ผลตอบแทนสูง

สำคัญ

พระราชบัญญัติแผนกู้ภัยอเมริกันปี 2564 รวมถึงบทบัญญัติเพื่อช่วย PBGC เสริมสร้างแผนผู้ประกอบการหลายคนที่มีปัญหาทางการเงินจนถึงปี 2051

สถานะของกองทุนบำเหน็จบำนาญวันนี้

ในขณะที่กองทุนบำเหน็จบำนาญบางแห่งมีรูปร่างที่มั่นคงในปัจจุบัน แต่อีกหลายคนไม่ได้ สำหรับแผนเงินบำนาญส่วนตัวตัวเลขเหล่านั้นสะท้อนให้เห็นในภาระผูกพันทางการเงินที่ดำเนินการโดย บริษัท ประกันภัยของพวกเขาคือ PBGC

ในตอนท้ายของปีงบประมาณ 2566 PBGC มีส่วนเกินสุทธิ 46.1 พันล้านดอลลาร์ (เป็น 37.6 พันล้านเหรียญสหรัฐในตอนท้ายของปี 2565) ซึ่งประกอบด้วยส่วนเกิน $ 44.6 พันล้านในโครงการลูกจ้างเดี่ยว (เป็น 36.6 พันล้านเหรียญสหรัฐในตอนท้ายของปี 2565) และส่วนเกิน 1.5 พันล้านคนในโครงการผู้ประกอบการหลายราย

ที่พระราชบัญญัติแผนช่วยเหลืออเมริกันปี 2564รวมถึงบทบัญญัติเพื่อช่วย PBGC เสริมสร้างแผนการทำงานหลายคน แผนการที่ต้องเผชิญกับปัญหาทางการเงินที่ร้ายแรงมีสิทธิ์สมัครขอความช่วยเหลือพิเศษในรูปแบบของการชำระเงินจำนวนเงินก้อนเดียวที่คำนวณเพื่อครอบคลุมภาระผูกพันของแผนจนถึงปี 2051 เงินที่จะให้เงินทุนสำหรับโครงการนี้มาจากรายได้ภาษีทั่วไปของกระทรวงการคลังสหรัฐฯ

แผนเงินบำนาญของรัฐและท้องถิ่นยังนำเสนอภาพผสม ในขณะที่แผนการของรัฐจำนวนหนึ่งมีเงินทุน 100% ที่พวกเขาต้องการจ่ายผลประโยชน์ในอนาคตโดยประมาณ แต่ส่วนใหญ่มีน้อยกว่ามาก 2023 เห็นการปรับปรุงเล็กน้อยแม้ว่าปัญหาจำนวนมากยังคงมีอยู่ โดยรวมแล้วเปอร์เซ็นต์ของหนี้สินที่ได้รับการสนับสนุนดีขึ้นและถึง 78.1% ในช่วงปี 2566 หนี้สินที่ไม่ได้รับเงินลดลงเป็น 1.44 ล้านล้านดอลลาร์ ปัญหายังคงอยู่แม้จะมีการเปลี่ยนแปลงไปสู่ทิศทางเชิงบวก

เงินบำนาญคืออะไร?

เงินบำนาญเป็นประเภทของแผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ นายจ้างรับประกันการจ่ายเงินที่กำหนดไว้ในการเกษียณอายุตามสูตรที่มักจะใช้เวลาหลายปีในการให้บริการของพนักงานและปีที่มีรายได้สูงสุด

เงินบำนาญกลายเป็นเรื่องธรรมดาน้อยลงหรือไม่?

ในโลกธุรกิจ401 (k) S ได้แซงเงินบำนาญ- ณ เดือนมีนาคม 2567 มีเพียง 15% ของนายจ้างอุตสาหกรรมเอกชนที่เสนอให้พวกเขาตามที่สำนักงานสถิติแรงงาน อย่างไรก็ตามพวกเขายังคงเป็นเรื่องธรรมดามากในหมู่นายจ้างสาธารณะ: 86% ของรัฐและรัฐบาลท้องถิ่นเสนอให้พวกเขา

เงินบำนาญอยู่ได้นานแค่ไหน?

เมื่อคนงานมาถึงแล้วการเกษียณอายุเงินบำนาญจะคงอยู่ตลอดชีวิตที่เหลือ

บรรทัดล่าง

หลายคนที่เข้าถึงเงินบำนาญถือว่าตัวเองโชคดีอย่างน้อยในโลกธุรกิจ (หากคุณเป็นคนทำงานสาธารณะคุณมีแนวโน้มที่จะมีหนึ่ง) เงินบำนาญแตกต่างจากก401 (k)ในหลายวิธี แต่สิ่งที่เกิดขึ้นคือการรับประกัน: ด้วยเงินบำนาญเมื่อคุณเกษียณคุณจะได้รับความคุ้มครองตลอดชีวิต ด้วย 401 (k) นั่นไม่จำเป็นต้องเป็นกรณี