วิธีการที่ไม่สำคัญภาษีเพื่อช่วยลูก ๆ หรือหลานของคุณจ่ายค่าเรียนสำหรับวิทยาลัย

ไม่ว่าลูกหรือหลานของคุณอายุเท่าไหร่ก็ไม่เคยเร็วเกินไปที่จะเริ่มหาวิธีที่คุณจะช่วยให้พวกเขาจ่ายค่าการศึกษาของพวกเขา ตามเครือข่ายแผนการออมของวิทยาลัยคาดว่าในอัตราเงินเฟ้อ 6%จะมีค่าใช้จ่าย $ 261,277 เพื่อส่งเด็กวัยหัดเดินอายุสองขวบในปี 2566 ไปยังวิทยาลัยในรัฐเป็นเวลาสี่ปีรวมถึงค่าเล่าเรียนห้องพักและคณะกรรมการ คุณกำลังคิดถึงวิทยาลัยเอกชนหรือไม่? นั่นจะดำเนินการ $ 598,063 ตามเวลาที่เด็กวัยหัดเดินของคุณพร้อมสำหรับการศึกษาระดับอุดมศึกษา

ที่นี่เรียนรู้เกี่ยวกับยุทธวิธีวิธีการที่ชาญฉลาดภาษีเพื่อช่วยลูกหรือหลานของคุณประหยัดและจ่ายค่าวิทยาลัย-

ค่าใช้จ่ายในการไปวิทยาลัย

จากข้อมูลของ finaid.org อัตราค่าเล่าเรียนจะเพิ่มขึ้นประมาณสองเท่าของอัตราเงินเฟ้อทั่วไป โดยเฉลี่ยค่าเล่าเรียนมีแนวโน้มที่จะเพิ่มขึ้นประมาณ 8% ต่อปี ซึ่งหมายความว่าค่าใช้จ่ายของวิทยาลัยเป็นสองเท่าทุกเก้าปี

และ ณ เดือนมีนาคม 2566 ค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมของวิทยาลัยเพิ่มขึ้น 4.7% ตั้งแต่เดือนกุมภาพันธ์ 2563สนใจที่จะเห็นสิ่งที่คุณคาดหวังว่าจะจ่ายสำหรับแต่ละปีของค่าเล่าเรียนค่าธรรมเนียมและห้องพักและคณะกรรมการตามเวลาที่ลูก ๆ หรือหลานของคุณพร้อมที่จะมุ่งหน้าไปเรียนที่วิทยาลัยโดยมีค่าใช้จ่ายเงินเฟ้อ? ใช้เครื่องคำนวณค่าใช้จ่ายในวิทยาลัยที่เครือข่ายแผนการออมของวิทยาลัย

โปรดทราบว่าตัวเลขเหล่านี้แสดงถึงค่าใช้จ่ายปีเดียว จำนวนปีที่ลูกของคุณเข้าเรียนวิทยาลัยจะขึ้นอยู่กับปริญญาที่พวกเขากำลังมองหา ในขณะที่นักเรียนหลายคนจะมีสิทธิ์ได้รับความช่วยเหลือทางการเงินทุนการศึกษาและทุนเพื่อช่วยครอบคลุมค่าใช้จ่ายในวิทยาลัย แต่ก็มีหลายวิธีในการตัดค่าใช้จ่ายในวิทยาลัย

บัญชีออมทรัพย์ของเด็กหรือวัยรุ่นเป็นสิ่งแรกที่ผู้ปกครองและปู่ย่าตายายคิดว่าเมื่อออมเพื่อเข้าเรียนในวิทยาลัย อย่างไรก็ตามมีวิธีการอื่น ๆ หนึ่งในวิธีที่ง่ายที่สุดคือการลงทุนเงินที่คุณตั้งไว้สำหรับเด็กหรือหลานของคุณในช่วงปีที่ผ่านมายานพาหนะเพื่อการลงทุน- แผนและบัญชีเหล่านี้ช่วยให้คุณประหยัดได้อย่างมีประสิทธิภาพสำหรับการศึกษาของลูกหรือหลานของคุณในขณะที่ป้องกันการออมจาก IRS ให้มากที่สุด

529 แผน

“ หนึ่งในวิธีที่ดีที่สุดในการช่วยเหลือเด็กทางการเงินในขณะที่จำกัดความรับผิดทางภาษีของคุณเองคือการใช้ก529 แผนวิทยาลัย-เดวิสเองที่ปรึกษาพันธมิตร/การเงินกับ TBH Global Asset Management กล่าว แผน 529 คือเสียภาษีแผนการลงทุนที่ช่วยให้ครอบครัวประหยัดค่าใช้จ่ายวิทยาลัยในอนาคตของกผู้รับผลประโยชน์-

แผนมีขีด จำกัด สูงเกี่ยวกับการมีส่วนร่วมซึ่งทำด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี คุณสามารถมีส่วนร่วมในไฟล์การยกเว้นประจำปีจำนวนเงินในแต่ละปีซึ่งคือ $ 17,000 ในปี 2566 ("การยกเว้นรายปี" เป็นจำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถโอนโดยของขวัญในรูปแบบของเงินสดหรือสินทรัพย์อื่น ๆ ให้กับคนจำนวนมากเท่าที่คุณต้องการโดยไม่ต้องเสียภาษีของขวัญ) จำนวนเงินจะเพิ่มขึ้นเป็น $ 18,000 ในปี 2567การถอนเงินทั้งหมดจาก 529 นั้นปราศจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางตราบใดที่พวกเขาใช้สำหรับค่าใช้จ่ายการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (รัฐส่วนใหญ่เสนอการถอนเงินปลอดภาษีเช่นกัน)

ผู้ที่มีเงินทุนสามารถ "superfund" แผน 529 โดยการบริจาคของขวัญห้าปีในครั้งเดียวต่อเด็กต่อคนโดยไม่ต้องอยู่ภายใต้ภาษีของขวัญ-ตัวอย่างเช่นซึ่งหมายความว่าปู่ย่าตายายที่ร่ำรวยสุด ๆ สามารถมีส่วนร่วม $ 75,000 ต่อคน ($ 150,000 ต่อคู่) เมื่อเด็กยังเด็กและปล่อยให้เงินนั้นเพิ่มขึ้นเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายทั้งหมดของพวกเขา มีกฎที่ซับซ้อนเกี่ยวกับวิธีการทำเช่นนี้ดังนั้นอย่าลองโดยไม่มีคำแนะนำภาษีโดยละเอียด

ที่การตั้งค่าทุกชุมชนเพื่อการปรับปรุงการเกษียณอายุ (ความปลอดภัย) พระราชบัญญัติลงนามในกฎหมายโดยประธานาธิบดีโดนัลด์ทรัมป์ในเดือนธันวาคม 2562 ได้สร้างบทบัญญัติหลายฉบับที่มีวัตถุประสงค์เพื่อปรับปรุงแผนการเกษียณอายุและการออม ภายใต้กฎหมายใหม่ตอนนี้กองทุนแผน 529 สามารถใช้เพื่อชำระเงินกู้สูงถึง $ 10,000 ในสินเชื่อนักเรียนและเงินทุนสามารถใช้เพื่อชำระค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับโปรแกรมการฝึกงานที่ลงทะเบียน

ประเภท 529 แผน

มีสองประเภทของ529 แผน-

แผนการออมของวิทยาลัย

แผนการออมเหล่านี้ทำงานเหมือนแผนการลงทุนอื่น ๆ เช่น 401 (k) s และบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs)ในการที่การบริจาคของคุณลงทุนในกองทุนรวมหรือผลิตภัณฑ์การลงทุนอื่น ๆ รายได้จากบัญชีขึ้นอยู่กับผลการดำเนินงานของตลาดการลงทุนพื้นฐานและแผนส่วนใหญ่เสนอทางเลือกการลงทุนตามอายุที่อนุรักษ์นิยมมากขึ้นเนื่องจากผู้รับผลประโยชน์ใกล้อายุวิทยาลัย แผนการออม 529 สามารถจัดการได้ในระดับรัฐเท่านั้น

แผนการสอนแบบเติมเงิน

แผนการสอนแบบเติมเงิน(เรียกอีกอย่างว่าแผนการออมทรัพย์ที่รับประกัน) อนุญาตให้ครอบครัวล็อคอัตราค่าเล่าเรียนของวันนี้โดยการจัดซื้อล่วงหน้า โปรแกรมจ่ายค่าใช้จ่ายในอนาคตให้กับสถาบันที่มีสิทธิ์ของรัฐใด ๆ เมื่อผู้รับผลประโยชน์อยู่ในวิทยาลัย หากผู้รับผลประโยชน์จบลงด้วยการไปโรงเรียนนอกรัฐหรือโรงเรียนเอกชนคุณสามารถโอนมูลค่าของบัญชีหรือรับเงินคืนได้ แผนการสอนแบบเติมเงินสามารถดำเนินการโดยรัฐและสถาบันการศึกษาระดับอุดมศึกษาแม้ว่ารัฐจำนวน จำกัด มีพวกเขา

“ ฉันขอแนะนำให้ลูกค้าของฉันสนับสนุนแผน 529 แผนสำหรับการลดหย่อนภาษีเงินได้ที่ไม่มีใครเทียบได้” เดวิสกล่าว “ แม้ว่าการบริจาคจะไม่นำไปหักลดหย่อนในการคืนภาษีของรัฐบาลกลางของคุณ แต่การลงทุนของคุณก็เพิ่มขึ้นจากภาษีและการแจกจ่ายเพื่อชำระค่าใช้จ่ายในวิทยาลัยของผู้รับผลประโยชน์ออกมาปลอดภาษีจากรัฐบาลกลาง”

แบบดั้งเดิมและ Roth Iras

IRA เป็นบัญชีออมทรัพย์ที่ได้รับประโยชน์จากภาษีซึ่งคุณให้การลงทุนเช่นหุ้นพันธบัตรและกองทุนรวม คุณจะได้เลือกการลงทุนในบัญชีและสามารถปรับการลงทุนตามความต้องการและเป้าหมายของคุณเปลี่ยนไป

ภายใต้พระราชบัญญัติที่ปลอดภัยของปี 2022 ตอนนี้คุณสามารถรอจนถึงอายุ 73 (สำหรับคนที่เกิดระหว่างปี 1951 และ 1959) หรืออายุ 75 (สำหรับผู้ที่เกิดในปี 1960 หรือหลังจากนั้น) เพื่อเริ่มการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)พระราชบัญญัติความปลอดภัยก่อนหน้าของปี 2562 ได้ลบความต้องการอายุสำหรับการฝากเงินลงใน IRA แบบดั้งเดิมดังนั้นคุณสามารถบริจาคได้ทุกวัยหากคุณยังทำงานอยู่โดยทั่วไปหากคุณถอนตัวจาก IRA ของคุณก่อนที่คุณจะอายุ 59 ปีคุณจะต้องเสียภาษีเพิ่มเติม 10% ในการแจกจ่ายก่อน

อย่างไรก็ตามคุณสามารถถอนเงินจากแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA ก่อนอายุ59½โดยไม่ต้องจ่ายภาษีเพิ่มเติม 10%ค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับอุดมศึกษาที่ผ่านการรับรองสำหรับตัวคุณเองคู่สมรสของคุณหรือลูก ๆ หรือหลาน ๆ ในปีที่มีการถอนเงิน ที่การสละสิทธิ์ใช้กับการลงโทษ 10% เท่านั้น คุณจะยังคงเป็นหนี้ภาษีเงินได้ในการจัดจำหน่ายเว้นแต่จะเป็น Roth IRA

ข้อเสีย

การใช้กองทุนเพื่อการเกษียณอายุเพื่อจ่ายค่าเล่าเรียนให้ลูกหรือหลานของคุณมาพร้อมกับข้อเสียสองประการ:

1. ต้องใช้เงินจากกองทุนเกษียณอายุของคุณ-เงินที่ไม่สามารถนำกลับมาใช้ได้ (เว้นแต่คุณจะยังทำงานอยู่)-ดังนั้นคุณต้องแน่ใจว่าคุณได้รับการสนับสนุนอย่างดีสำหรับการเกษียณอายุนอก IRA
2. การแจกแจงของ IRA สามารถนับเป็นรายได้ในแอปพลิเคชันความช่วยเหลือทางการเงินในปีถัดไปซึ่งอาจส่งผลกระทบต่อคุณสมบัติสำหรับความช่วยเหลือทางการเงินตามความต้องการ

เพื่อหลีกเลี่ยงการจุ่มลงในการเกษียณอายุของคุณเองคุณอาจตั้งค่าRoth Iraในชื่อลูกหรือหลานของคุณ The Catch: ลูกของคุณ (ไม่ใช่คุณ) ต้องมีรายได้ที่ได้รับจากงานในระหว่างปีที่มีการบริจาค คุณสามารถให้ทุนสนับสนุนเงินบริจาคประจำปีของพวกเขาได้ถึงจำนวนสูงสุด แต่เฉพาะในกรณีที่พวกเขามีรายได้

กรมสรรพากรไม่สนใจว่าเงินมาจากไหนตราบเท่าที่มันไม่เกินจำนวนเงินที่ลูกของคุณได้รับ หากลูกของคุณมีรายได้ $ 500 จากงานฤดูร้อนตัวอย่างเช่นคุณสามารถบริจาคเงิน $ 500 ให้กับ Roth IRA ด้วยเงินของคุณเองและลูกของคุณสามารถทำอย่างอื่นด้วยรายได้ของพวกเขา

นี่คือวิธีการทำ: ถ้าลูกของคุณเป็นผู้เยาว์ (อายุน้อยกว่า 18 หรือ 21 ปีขึ้นอยู่กับสถานะที่คุณอาศัยอยู่) ธนาคารหลายแห่งโบรกเกอร์และกองทุนรวมจะช่วยให้คุณตั้งค่าผู้ดูแลหรือผู้พิทักษ์ IRA- เป็นผู้ดูแลคุณ (ผู้ใหญ่) ควบคุมสินทรัพย์ใน IRA ที่ถูกคุมขังจนกว่าลูกของคุณจะถึงอายุส่วนใหญ่ ณ จุดที่สินทรัพย์ถูกส่งไปยังพวกเขา

แอบแฝง

อันบัญชีออมทรัพย์เพื่อการศึกษา Coverdell (ESA)สามารถตั้งค่าได้ที่ธนาคารหรือ บริษัท นายหน้าเพื่อช่วยจ่ายค่าใช้จ่ายการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสมของลูกหรือหลานของคุณ เช่นเดียวกับแผน 529 แผนการ Coverdell ESAs อนุญาตให้เงินเพิ่มภาษีรอการตัดบัญชีและการถอนเป็นปลอดภาษีในระดับรัฐบาลกลาง (และในกรณีส่วนใหญ่ระดับรัฐ) เมื่อใช้สำหรับค่าใช้จ่ายการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

ผลประโยชน์ ESA Coverdell ใช้กับค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับอุดมศึกษารวมถึงค่าใช้จ่ายระดับประถมศึกษาและมัธยมศึกษา หากเงินถูกใช้สำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่ผ่านการรับรองคุณจะเป็นหนี้ภาษีและค่าปรับ 10% สำหรับรายได้

การบริจาค Coverdell ESA ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้และจะต้องมีการบริจาคก่อนที่ผู้รับผลประโยชน์จะถึงอายุ 18 (เว้นแต่ว่าเด็กจะได้รับผลประโยชน์พิเศษตามความต้องการตามที่กำหนดโดย IRS) ในขณะที่สามารถตั้งค่า Coverdell ESA ได้มากกว่าหนึ่งรายการสำหรับผู้รับผลประโยชน์เพียงคนเดียว แต่เงินบริจาคสูงสุดต่อผู้รับผลประโยชน์ - ไม่ต่อบัญชี - ต่อปีนั้น จำกัด อยู่ที่ $ 2,000

บัญชีผู้ดูแล

ของขวัญสม่ำเสมอสำหรับพระราชบัญญัติผู้เยาว์ (UGMA)บัญชีและการถ่ายโอนเครื่องแบบไปยังพระราชบัญญัติผู้เยาว์ (UTMA)บัญชีคือบัญชีผู้ดูแลที่อนุญาตให้คุณนำเงินและ/หรือสินทรัพย์ลงในบัญชีความน่าเชื่อถือสำหรับเด็กหรือหลาน เป็นผู้ดูแลทรัพย์สินคุณจัดการบัญชีจนกว่าเด็กจะมีอายุมากที่สุด (อายุ 18 ถึง 21 ปีขึ้นอยู่กับรัฐของคุณ) เมื่อเด็กถึงอายุนั้นพวกเขาเป็นเจ้าของบัญชีและสามารถใช้เงินในลักษณะที่พวกเขาต้องการ นั่นหมายความว่าพวกเขาไม่จำเป็นต้องใช้เงินสำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษา

แม้ว่าจะไม่มีข้อ จำกัด ในการบริจาค แต่ผู้ปกครองและปู่ย่าตาภาษีของขวัญ- จำนวนเงินเหล่านี้จะเพิ่มขึ้นเป็น $ 18,000 และ $ 36,000 ตามลำดับในปี 2567สิ่งหนึ่งที่ต้องระวังคือบัญชีผู้ดูแลนับเป็นสินทรัพย์ของนักเรียน (แทนที่จะเป็นพ่อแม่) ดังนั้นยอดคงเหลือขนาดใหญ่จึงสามารถ จำกัด คุณสมบัติสำหรับความช่วยเหลือทางการเงิน สูตรการช่วยเหลือทางการเงินของรัฐบาลกลางคาดว่านักเรียนจะมีส่วนร่วม 20% ของสินทรัพย์เทียบกับสินทรัพย์สูงสุด 12% สำหรับผู้ปกครอง

เงินสด

การยกเว้นประจำปีช่วยให้คุณให้เงิน $ 17,000 ในปี 2566 (เพิ่มขึ้นเป็น $ 18,000 ในปี 2567) เป็นเงินสดหรือสินทรัพย์อื่น ๆ ในแต่ละปีให้กับคนจำนวนมากเท่าที่คุณต้องการ คู่สมรสสามารถรวมการยกเว้นประจำปีเพื่อให้ $ 34,000 (เพิ่มขึ้นเป็น $ 36,000 ในปี 2023) ให้กับบุคคลจำนวนมากเท่าที่พวกเขาต้องการ-ปลอดภาษี

ในฐานะผู้ปกครองหรือปู่ย่าตายายคุณสามารถให้ของขวัญแก่เด็กได้ถึงการยกเว้นประจำปีในแต่ละปีเพื่อช่วยจ่ายค่าใช้จ่ายสำหรับวิทยาลัยหรือค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับอุดมศึกษาอื่น ๆ ของขวัญที่เกินจำนวนการยกเว้นประจำปีกับการยกเว้นอายุการใช้งานซึ่งอยู่ที่ 12.92 ล้านเหรียญสหรัฐต่อบุคคลในปี 2566 (เพิ่มขึ้นเป็น 13.61 ล้านดอลลาร์ในปี 2567)

กังวลเกี่ยวกับการยกเว้นตลอดชีวิต? ในฐานะปู่ย่าตายายคุณสามารถช่วยหลานของคุณจ่ายค่าวิทยาลัยในขณะที่ จำกัด หนี้สินภาษีของคุณเองโดยชำระเงินโดยตรงไปยังสถาบันการศึกษาระดับสูงของพวกเขา

“ ปู่ย่าตายายสามารถจ่ายค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาโดยตรงกับผู้ให้บริการและนั่นไม่ได้นับรวมกับการยกเว้นประจำปี” Joanna Foster, MBA, CPA กล่าว ดังนั้นแม้ว่าคุณจะส่ง $ 20,000 ต่อปีไปยังวิทยาลัยหลานของคุณจำนวนเงินมากกว่า $ 17,000 ($ 3,000 ในกรณีนี้) จะไม่นับรวมกับการยกเว้นตลอดชีวิต

บรรทัดล่าง

หลายคนเข้าใกล้การออมสำหรับวิทยาลัยในลักษณะเดียวกับที่พวกเขาเข้าใกล้การเกษียณ: พวกเขาไม่ทำอะไรเลยเพราะภาระผูกพันทางการเงินดูเหมือนจะผ่านไม่ได้ หลายคนบอกว่าแผนการเกษียณอายุของพวกเขาไม่เคยเกษียณ (ไม่ใช่แผนจริงไม่จำเป็นต้องพูดเว้นแต่คุณจะตายแล้ว) ในทำนองเดียวกันผู้ปกครองอาจพูดตลก (หรือสมมติ) ว่าวิธีเดียวที่ลูก ๆ ของพวกเขากำลังจะไปวิทยาลัยคือถ้าพวกเขาได้รับทุนการศึกษาเต็มรูปแบบ

นอกเหนือจากข้อบกพร่องที่เห็นได้ชัดกับแผนนี้แล้วมันเป็นวิธีการด้านหลังที่นั่งสำหรับสถานการณ์ที่ต้องการไดรเวอร์ที่นั่งด้านหน้าจริงๆ แม้ว่าคุณจะสามารถประหยัดเงินได้เพียงเล็กน้อยในแผน 529 หรือ Coverdell แต่ก็จะช่วยได้

สำหรับครอบครัวส่วนใหญ่การจ่ายเงินให้กับวิทยาลัยนั้นไม่ง่ายเหมือนการเขียนเช็คในแต่ละไตรมาส แต่มันเป็นไฟล์การรวมกันของความช่วยเหลือทางการเงินทุนการศึกษาทุนและเงินที่เด็กได้รับรวมถึงเงินที่ผู้ปกครองและปู่ย่าตายายได้มีส่วนร่วมในการออมทรัพย์สินของวิทยาลัยภาษี