Roth IRA ทำงานอย่างไรหลังเกษียณอายุ

บัญชีการเกษียณอายุส่วนบุคคลของ Roth (IRA) ได้รับความนิยมพุ่งสูงขึ้นโดยชาวอเมริกันกำลังมองหาที่จะเก็บเงินออกไปเพื่อการเกษียณอายุ ณ ปี 2023 24.3% ของครัวเรือนในสหรัฐอเมริกา (31.9 ล้านครัวเรือน) เป็นเจ้าของกRoth Iraและมันยังคงเป็น IRA ประเภทที่ใช้หนักที่สุดเป็นอันดับสองที่อยู่เบื้องหลัง IRA แบบดั้งเดิม

ที่พระราชบัญญัติลดภาษีและงาน (TCJA)ผ่านไปในช่วงปลายปี 2560 ยังได้รับการสนับสนุนสำหรับ Roths: อัตราภาษีเงินได้ที่พระราชบัญญัติลดลงจะเปลี่ยนเป็นระดับที่สูงขึ้นในปี 2569เนื่องจาก Roth IRAs ต้องการให้คุณจ่ายภาษีจากการมีส่วนร่วมล่วงหน้า แต่ไม่มีการแจกแจงพวกเขาทำงานได้ดีสำหรับคนที่คาดหวังว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นเมื่อพวกเขาเกษียณ นี่เป็นเพราะคุณถอนกองทุนที่วงเล็บรายได้ที่สูงขึ้น แต่ไม่ต้องจ่ายภาษีให้กับพวกเขาเนื่องจากคุณจ่ายภาษีให้กับพวกเขาเมื่อคุณบริจาคเงิน

บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลของ Roth (IRAs): ภาพรวม

แม้ว่า Roth IRA จะมีความคล้ายคลึงกันมากมายกับIRA ดั้งเดิมมีความแตกต่างที่สำคัญเล็กน้อยระหว่างบัญชีเกษียณอายุทั้งสอง การมีส่วนร่วมใน Roth IRA ไม่ได้ลดหย่อนภาษีล่วงหน้า คุณจ่ายเงินบริจาคจากรายได้หลังหักภาษีปัจจุบันของคุณ ในทางกลับกันคุณสามารถถอนการบริจาคได้ตลอดเวลาโดยไม่มีการลงโทษ

เมื่อคุณเริ่มรับการแจกแจงที่ผ่านการรับรองจาก Roth IRA คุณจะไม่ต้องเสียภาษีจากรายได้ที่การมีส่วนร่วมของคุณทำในช่วงหลายปีที่ผ่านมา รายได้ Roth IRA จะเพิ่มขึ้นตามการรอการตัดภาษีและรายได้เหล่านั้นจะปลอดภาษี

ไม่มีการ จำกัด อายุสำหรับการบริจาค Roth IRA ตราบใดที่คุณได้รับรายได้ ในที่สุด Roth Iras ไม่มีการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)ในช่วงชีวิตของคุณ

IRAs เป็นยานพาหนะการลงทุนที่ได้รับความนิยมโดยเฉพาะอย่างยิ่งในหมู่ชาวอเมริกันหนุ่มสาวที่ชื่นชมความยืดหยุ่นในการถอนการบริจาคเพื่อการเกษียณโดยไม่มีการลงโทษ นอกจากนี้นักลงทุนรุ่นเยาว์เพิ่งเริ่มต้นอาชีพของพวกเขาและโดยทั่วไปจะต่ำกว่าวงเล็บภาษี- ดังนั้นการแปลงเป็น IRA แบบดั้งเดิมสำหรับการลดหย่อนภาษีทันทีนั้นมีประโยชน์มากขึ้นเมื่อพวกเขากลายเป็นผู้มีรายได้สูงขึ้น

ดังที่เราได้กล่าวไว้ก่อนหน้านี้ไม่ว่าคุณจะอายุเท่าไหร่คุณก็สามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA ของคุณได้ตราบใดที่คุณมีรายได้ไม่ว่าคุณจะได้รับเงินเดือนเป็นพนักงานพนักงานหรือ1099 รายได้สำหรับงานสัญญา

บทบัญญัตินี้ทำให้ Roth IRAS เหมาะสำหรับกึ่งเกษียณที่ทำงานต่อไปสองสามวันต่อสัปดาห์ที่ บริษัท เก่าหรือผู้เกษียณอายุที่เก็บงานให้คำปรึกษาหรืองานอิสระเป็นครั้งคราว

ขีด จำกัด การบริจาค

เงินบริจาคสูงสุดของ Roth สำหรับปี 2024 และ 2025 คือ $ 7,000 บวก $ 1,000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปภายในสิ้นปี การเพิ่ม $ 1,000 นี้เรียกว่าเงินบริจาค-

การบริจาคจะต้องทำโดยกำหนดส่งภาษีของปีต่อไปรวมถึงส่วนขยายใด ๆ ตัวอย่างเช่นคุณสามารถบริจาคให้กับ IRAs 2024 ของคุณจนถึงวันที่ 15 เมษายน 2025 หรือในภายหลังหากคุณยื่นฟ้อง

ขีด จำกัด รายได้

Roth IRAs มีขีด จำกัด รายได้ที่ส่งผลกระทบต่อว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมได้หรือไม่ ระดับรายได้บางอย่างยังคงสามารถบริจาคบางส่วนให้กับ Roth IRA ในขณะที่ระดับรายได้ที่สูงขึ้นจะถูกแยกออกจากการมีส่วนร่วม

• ผู้เสียภาษีที่มีรายได้ต่ำกว่าตัวเลขต่ำสุดในตารางด้านล่างซึ่งสอดคล้องกับสถานะการยื่นของพวกเขาอาจทำให้การบริจาค Roth IRA เต็มรูปแบบ
• ผู้เสียภาษีที่ได้รับภายในตัวเลขในตารางด้านล่างที่สอดคล้องกับสถานะการยื่นของพวกเขาอาจทำให้การมีส่วนร่วมบางส่วนของ Roth IRA
• ผู้เสียภาษีที่มีรายได้มากกว่าตัวเลขในตารางด้านล่างที่สอดคล้องกับสถานะ FLING ของพวกเขาไม่ได้รับอนุญาตให้บริจาค Roth IRA

ตารางรายได้ของ Roth IRA
สถานะการยื่น	2024	2025
เดี่ยว	$ 146,000 ถึง $ 161,000	$ 150,000 ถึง $ 165,000
หัวหน้าครัวเรือน	$ 146,000 ถึง $ 161,000	$ 150,000 ถึง $ 165,000
การยื่นเอกสารที่แต่งงานกันร่วมกัน	$ 230,000 ถึง $ 240,000	$ 236,000 ถึง $ 246,000
การยื่นฟ้องแยกต่างหาก	$ 0 ถึง $ 10,000	$ 0 ถึง $ 10,000

คุณไม่สามารถจ่ายเงินเป็น Roth IRA ได้หากคุณไม่มีรายได้ที่ได้รับ- อย่างไรก็ตามคู่สมรสของคุณสามารถสร้างและให้ทุนแก่ Roth IRA ในนามของคุณหากพวกเขายังคงมีรายได้ เนื่องจาก IRAs ไม่สามารถถือเป็นบัญชีร่วมได้คู่สมรส Roth IRA จะต้องอยู่ในชื่อของคุณแม้ว่าคู่สมรสของคุณจะมีส่วนร่วม

รับการแจกแจง Roth IRA

คุณสามารถถอนการบริจาคจาก Roth IRA ของคุณได้ตลอดเวลาและด้วยเหตุผลใดก็ตามโดยไม่ต้องเสียภาษีหรือบทลงโทษ อย่างไรก็ตามคุณไม่สามารถถอนรายได้ใน Roth IRA ของคุณจนกว่าคุณจะมีอายุอย่างน้อย59½ปีและบัญชีเปิดเป็นเวลาห้าปีหรือนานกว่านั้น

หากคุณเข้าสู่รายได้ก่อนเวลานี้คุณอาจต้องจ่ายเงินภาษีและบทลงโทษในการถอนโดยทั่วไปแล้วการถอนจะถือว่ามาก่อนจากการมีส่วนร่วม ดังนั้นคุณจะไม่ได้รับรายได้จนกว่าคุณจะถอนจำนวนเงินเท่ากับการมีส่วนร่วมทั้งหมดของคุณ

อย่างไรก็ตามมีข้อยกเว้นบางประการเกี่ยวกับภาษีและบทลงโทษ ในบางกรณีคุณได้รับอนุญาตให้ถอนภาษีและการลงโทษ (การแจกแจงที่ผ่านการรับรอง) จากรายได้ Roth IRA ของคุณก่อนที่คุณจะเปิด59½

ตัวอย่างเช่นหากคุณใช้เงินเพื่อซื้อสร้างหรือสร้างบ้านหลังแรกสำหรับตัวคุณเองหรือสมาชิกในครอบครัวมันจะได้รับการพิจารณาว่าเป็นการกระจายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม สิ่งนี้ จำกัด อยู่ที่ $ 10,000 ต่อชีวิต คุณอาจใช้การแจกแจงสำหรับค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับอุดมศึกษาที่ผ่านการรับรองหรือถ้าคุณปิดใช้งาน

ในทางกลับกันถ้าคุณใช้ไฟล์การกระจายที่ไม่ผ่านการรับรองที่ไม่เป็นไปตามข้อกำหนดเหล่านี้คุณจะต้องเสียภาษีรายได้และการลงโทษการกระจายก่อนกำหนด 10% แหล่งที่มาของการกระจายที่ไม่ผ่านการรับรองจะกำหนดการรักษาภาษีที่เกี่ยวข้อง

ออกจากมรดก Roth IRA

เนื่องจากไม่มี RMDs กับ Roth IRA ในช่วงชีวิตของคุณคุณสามารถทิ้งมันไว้กับทายาทของคุณได้หากคุณไม่ต้องการเงินสำหรับค่าครองชีพ

เนื่องจากคุณชำระภาษีล่วงหน้าใน Roth IRA ผู้รับผลประโยชน์ของคุณจะไม่ได้รับค่าใช้จ่ายภาษีเมื่อพวกเขาได้รับรายได้จากบัญชี สิ่งนี้ช่วยให้คุณสามารถทิ้งรายได้ปลอดภาษีให้กับลูกหลานหรือทายาทอื่น ๆ

ในขณะที่ทายาทที่ไม่ใช่คู่สมรสจะต้องใช้ RMDs ใน Roth IRAs ที่สืบทอดมาพวกเขาจะไม่ต้องเสียภาษีในการถอนเงินตราบใดที่พวกเขาปฏิบัติตามกฎ RMD- อีกครั้งสิ่งนี้แตกต่างจาก IRA แบบดั้งเดิมที่ RMD ต้องเสียภาษีสำหรับผู้รับผลประโยชน์เช่นเดียวกับที่พวกเขามีไว้สำหรับเจ้าของดั้งเดิม

บรรทัดล่าง

ไม่มีคำถามว่า Roth IRA เสนอผลประโยชน์ที่มีค่าบางอย่างหลังจากเกษียณอายุ คุณไม่เพียง แต่สามารถถอนเงินปลอดภาษีจาก Roth แต่ยังมีความยืดหยุ่นสูงสุดสำหรับเวลาและจำนวนเงินที่คุณถอน

ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถทิ้งมัดปลอดภาษีที่ดีไว้ด้านหลังสำหรับทายาทของคุณหรือการแจกแจงที่ซวนเซของคุณขึ้นอยู่กับรายได้ที่คุณได้รับจากแหล่งอื่น ๆ เช่นประกันสังคมการทำงานหรือการลงทุนอื่น ๆ

Roth IRAs สามารถเปิดได้ที่โบรกเกอร์ส่วนใหญ่ แต่บางคนให้การเข้าถึงและตัวเลือกที่ดีกว่าคนอื่น ๆ หากคุณกำลังช็อปปิ้งรอบ ๆ ลองดูรายชื่อโบรกเกอร์ที่ดีที่สุดสำหรับ IRAS และ Roth IRAS