โซโล 401 (k) หรือจ้างงานตนเอง 401 (k): ขีด จำกัด การบริจาคผลประโยชน์วิธีการเปิด

Solo 401 (k) คืออะไร?

คุณอาจคิดว่าคุณไม่สามารถเข้าถึงไฟล์แผน 401 (k)หากคุณเป็นนักแปลอิสระหรือผู้รับเหมาอิสระ แต่นั่นไม่ใช่กรณี คุณไม่ต้องไปโดยไม่มีเสียภาษีแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุ คุณสามารถลงทะเบียนสำหรับสิ่งที่เรียกว่า Solo 401 (k) หรือ 401 (k) ที่ประกอบอาชีพอิสระ

ประเด็นสำคัญ

คุณมีสิทธิ์เปิดโซโล่ 401 (k) หากคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระและไม่จ้างคนอื่น
คู่รักที่ดำเนินธุรกิจด้วยกันก็มีคุณสมบัติเช่นกัน
คุณสามารถมีส่วนร่วมในการเดี่ยว 401 (k) ในฐานะนายจ้างและลูกจ้าง
คุณสามารถมีส่วนร่วมรวม $ 70,000 ในปี 2025 เพิ่มขึ้นจาก $ 69,000 ในปี 2024 คุณสามารถเพิ่มอีก $ 7,500 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป
คุณสามารถเลือกระหว่างแผนดั้งเดิมหรือแผน Roth แต่ละคนมีข้อได้เปรียบด้านภาษี

ข้อกำหนดคุณสมบัติ

เพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับโซโล 401 (k) คุณต้องสร้างรายได้จากธุรกิจของคุณเอง และธุรกิจจะต้องดำเนินการโดยคุณคนเดียวหรือคุณและคู่สมรสของคุณ

เจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่ไม่มีพนักงาน (ยกเว้นคู่สมรส) ผู้รับเหมาอิสระและเพื่อนอิสระมักจะพอดีกับคำอธิบายนี้ ธุรกิจจะต้องสร้างรายได้ด้วย สิ่งนี้ได้รับการตรวจสอบผ่านบันทึกภาษีของคุณ

หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์เหล่านี้คุณสามารถเปิดแผนเดี่ยว 401 (k)

ข้อเท็จจริง

หากคุณเป็นผู้รับเหมาอิสระหรือนักแปลอิสระที่ไม่มีพนักงานธุรกิจของคุณสามารถอยู่ในรูปแบบใด ๆ ไม่ว่าจะเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียว, LLC, บริษัท หรือหุ้นส่วน

1. ค้นหานายหน้าของคุณ

คุณสามารถเปิดโซโล 401 (k) ที่โบรกเกอร์ออนไลน์ส่วนใหญ่และโบรกเกอร์แบบดั้งเดิมหรือโดยตรงผ่าน บริษัท ที่ให้บริการทางการเงิน คุณจะต้องทำการวิจัยล่วงหน้าเพื่อระบุ บริษัท โซโล 401 (k) ที่ดีที่สุดสำหรับคุณ

2. รับ EIN

คุณจะต้องมีหมายเลขประจำตัวนายจ้าง (EIN) เพื่อเริ่มต้นกระบวนการลงทะเบียน ถ้าคุณไม่มีมาแล้วคุณก็ทำได้สมัครออนไลน์กับInternal Revenue Service (IRS)-

เอกสารที่เหลือจะจัดทำโดย บริษัท นายหน้าหรือ บริษัท ที่ให้บริการทางการเงินที่คุณเลือกสำหรับบัญชี

3. เลือก: แบบดั้งเดิมหรือ Roth?

ในการเปิดแผนโซโล 401 (k) คุณต้องใช้แผนเป็นลายลักษณ์อักษรโดยประกาศเป็นลายลักษณ์อักษรเกี่ยวกับประเภทของแผนที่คุณตั้งใจจะกองทุน ตัวเลือกนั้นเหมือนกับที่มอบให้กับพนักงานที่เปิดแผน 401 (k): คุณสามารถเลือก 401 (k) แบบดั้งเดิมหรือ Roth 401 (k) แต่ละคนมีสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่แตกต่างกัน

หากคุณมีแผน 401 (k) แบบดั้งเดิมคุณกำลังลงทุนด้วยก่อนกำหนดดอลลาร์. นั่นคือคุณกำลังอ้างสิทธิ์ในการลดหย่อนภาษีทันทีสำหรับการบริจาคของคุณในขณะที่คุณทำให้พวกเขาตลอดปีที่ทำงานของคุณ

เมื่อคุณถึงอายุเกษียณคุณจะต้องเสียภาษีรายได้จากกองทุนเมื่อคุณถอนตัว คุณจะจ่ายภาษีสำหรับเงินฝากเริ่มต้นของคุณรวมถึงเงินที่คุณลงทุนได้รับในช่วงหลายปีที่ผ่านมา

โปรดทราบว่าคนส่วนใหญ่อยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าหลังจากเกษียณมากกว่าพวกเขาในช่วงปีทำงาน หากคุณคาดว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นคุณอาจเลิกใช้จ่ายเพิ่มจำนวนมากในการเสียภาษีตามถนน

ในทางกลับกันแผน Roth ได้รับเงินทุนหลังหักภาษี คุณได้รับ IRS แล้วดังนั้นการถอนเงินของคุณจะปลอดภาษีหลังจากเกษียณตราบใดที่คุณมีบัญชีมานานกว่าห้าปี ซึ่งรวมถึงเงินที่คุณจ่ายไปและการลงทุนจะส่งคืนบัญชีที่ได้รับ

สิ่งนี้สามารถเพิ่มบัญชีธนาคารไขมันที่ดีสำหรับปีเกษียณของคุณ อย่างไรก็ตามโปรดจำไว้ว่ามันเป็นที่นิยมมากขึ้นในการใช้จ่ายของคุณในช่วงปีทำงานของคุณ

สำคัญ

ต้องจัดตั้งเดี่ยว 401 (k) ภายในวันที่ 31 ธันวาคมในปีภาษีที่คุณมีส่วนร่วม

4. สร้างความไว้วางใจ

เมื่อคุณกำหนดประเภทของแผนที่คุณต้องการแล้วคุณจะต้องสร้างไฟล์เชื่อมั่นนั่นจะถือเงินทุนจนกว่าคุณจะต้องการพวกเขาหรือคุณถึงอายุเกษียณ คุณสามารถเลือกไฟล์บริษัท การลงทุน-โบรกเกอร์ออนไลน์หรือ บริษัท ประกันภัยเพื่อจัดการแผนสำหรับคุณ

5. สร้างระบบการเก็บบันทึก

คุณต้องสร้างระบบการเก็บบันทึกเพื่อให้การลงทุนของคุณมีการคิดอย่างถูกต้อง

ประโยชน์ของโซโล 401 (k)

Solo 401 (k) s ให้ข้อได้เปรียบบางประการเกี่ยวกับบัญชีเกษียณอายุประเภทอื่น ๆ ที่มีให้คุณ

ตัวเลือก Roth

ข้อได้เปรียบที่สำคัญอย่างหนึ่งคือความพร้อมใช้งานของตัวเลือก Roth รวมถึงเวอร์ชันดั้งเดิม ด้วยบัญชีเกษียณอายุที่ประกอบอาชีพอิสระอื่น ๆ เช่นเงินบำนาญพนักงานที่ง่ายขึ้น (SEP) IRA แผน Keogh และแผนการจับคู่แรงจูงใจการออมสำหรับพนักงาน (ง่าย) IRA มีเพียงตัวเลือกดั้งเดิมเท่านั้นที่เสนอ ไม่มีตัวเลือก Roth

IRA ปกติที่มีให้สำหรับทุกคนที่มีรายได้ที่ได้รับมีอยู่ใน Roth หรือเวอร์ชันดั้งเดิม แต่ขีด จำกัด การบริจาคประจำปีต่ำกว่ามาก

ขีด จำกัด การมีส่วนร่วมสูง

ข้อดีอีกอย่างของโซโล 401 (k) ก็คือสามารถยอมรับการมีส่วนร่วมจากทั้งพนักงานและนายจ้าง นั่นคือถ้าคุณมีโซโล 401 (k) คุณสวมหมวกทั้งสองและสามารถมีส่วนร่วมในทั้งสองบทบาท

ขีด จำกัด การบริจาคจะถูกปรับสำหรับเงินเฟ้อทุกปีโดย IRS

คุณสามารถมีส่วนร่วมสูงถึง $ 70,000 สำหรับปี 2025 เพิ่มขึ้นจาก $ 69,000 ในปี 2024 หรือ 25% ของรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณแล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่าผู้คนที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถเพิ่มเพิ่มอีก $ 7,500 ต่อปีเป็น "เงินบริจาคที่ทันสมัย" ในปี 2024 และ 2025

เพิ่มความยืดหยุ่น

ที่ก.ย.เป็นแผนการเกษียณอายุทางเลือกที่มักจะแนะนำสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก แต่โซโล 401 (k) มีข้อได้เปรียบมากกว่า ก.ย. : คุณสามารถใช้เงินกู้จากแผนก่อนที่จะเกษียณ ของมันโดยทั่วไปไม่แนะนำเพื่อยืมจากกองทุนเกษียณอายุของคุณ แต่เป็นตัวเลือกถ้าคุณต้อง

Solo 401 (k) มีข้อได้เปรียบอีกประการหนึ่งเหนือ SEP IRA: คุณจะได้เลือกระหว่าง Roth และบัญชีดั้งเดิม SEP IRA สามารถเป็นบัญชีดั้งเดิมเท่านั้น

เอกสารน้อยลง

Solo 401 (k) ได้รับการออกแบบมาเพื่อใช้โดยเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียว, อิสระและผู้รับเหมาอิสระ เช่นนี้มันกำจัดเอกสารและระบบราชการส่วนใหญ่ที่สอดคล้องกับการตั้งค่าและการจัดการ 401 (k)ใน บริษัท

ตัวเลือกการลงทุนเพิ่มเติม

คุณมีโลกแห่งตัวเลือกให้เลือกในการเลือกวิธีลงทุนเงินเพื่อการเกษียณอายุ บริษัท ส่วนใหญ่เสนอเงินทุนให้กับพนักงานจำนวน จำกัด จาก บริษัท ที่ให้บริการทางการเงินเดียว คุณไม่มีขีด จำกัด ยกเว้นไม่กี่อย่างกรมสรรพากรกำหนด- คุณไม่สามารถเล่นตลาดอนุพันธ์หรือลงทุนในแสตมป์หรือการ์ตูนได้

มิฉะนั้นคุณสามารถลงทุนในหุ้นพันธบัตรกองทุนรวมกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยนและการลงทุนประเภทอื่น ๆ อีกมากมาย

ทางเลือกสำหรับโซโล 401 (k)

มีโดยพื้นฐานแล้วสองตัวเลือกนอกจากโซโล 401 (k) สำหรับนักแปลอิสระและผู้รับเหมาอิสระที่ต้องการประหยัดสำหรับการเกษียณอายุและรับข้อได้เปรียบด้านภาษีที่มาพร้อมกับตัวเลือกที่ได้รับการอนุมัติจาก IRS เหล่านี้:

ที่ก.ย.ได้รับการออกแบบให้เป็นตัวเลือกที่ง่ายและยืดหยุ่นสำหรับธุรกิจขนาดเล็กที่มีพนักงาน มันใช้งานได้เหมือน IRA แบบดั้งเดิม แต่มีขีด จำกัด การมีส่วนร่วมที่สูงขึ้น ขีด จำกัด นั้นเหมือนกับโซโล 401 (k): $ 69,000 สำหรับปี 2024 เพิ่มขึ้นเป็น $ 70,000 ในปี 2568 การบริจาคของคุณต้องไม่เกิน 25% ของรายได้ที่ปรับขั้นต้นของคุณอย่างไรก็ตามและไม่อนุญาตให้มีการสนับสนุนสำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป ไม่มีตัวเลือก Roth SEP IRA สามารถเปิดผ่านนายหน้าหรือธนาคารใด ๆ
ที่แผน Keoghเปิดให้เป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวหุ้นส่วนและ บริษัท รับผิด จำกัด และมักใช้เป็นยานพาหนะที่แบ่งปันผลกำไรสำหรับการปฏิบัติมืออาชีพเช่นกลุ่มแพทย์และกลุ่มทนายความ มันมีข้อ จำกัด การมีส่วนร่วมเช่นเดียวกับ SEP IRA และ 401 (k) ที่เรียบง่าย แต่เป็นภาระการบริหารที่มากขึ้น ไม่มีตัวเลือก Roth
ที่IRA ง่ายๆออกแบบมาสำหรับธุรกิจที่มีพนักงาน 100 คนหรือน้อยกว่า มันเปิดให้เจ้าของ แต่เพียงผู้เดียว แต่มีขีด จำกัด การมีส่วนร่วมต่ำกว่าโซโล 401 (k) หรือ SEP IRA เงินบริจาคสูงสุดสูงถึง 3% ของเงินเดือนบวก $ 16,500 ในปี 2025 เพิ่มขึ้นจาก $ 16,000 ในปี 2024 ไม่มีตัวเลือก Roth

ในที่สุด,IRA ปกติมีให้สำหรับผู้มีรายได้ทั้งหมด ขีด จำกัด คือ $ 7,000 สำหรับ 2024 และ 2025 คุณได้รับอนุญาตให้มีเงินบริจาค $ 1,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป

ใครมีคุณสมบัติสำหรับโซโล 401 (k)?

คุณมีสิทธิ์เปิดโซโล 401 (k) หากคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระและไม่มีพนักงาน คู่รักที่ดำเนินธุรกิจร่วมกันยังมีคุณสมบัติเช่นกัน

ประโยชน์ของโซโล 401 (k) คืออะไร?

ซึ่งแตกต่างจากตัวเลือกอื่น ๆ เจ้าของบัญชี Solo 401 (k) สามารถเลือกระหว่างตัวเลือกดั้งเดิมและตัวเลือก Roth ตัวเลือกดั้งเดิมช่วยให้คุณหักจำนวนเงินที่คุณจ่ายจากรายได้สำหรับปีนั้นทำให้คุณลดหย่อนภาษีทันที ด้วยตัวเลือก Roth ภาษีเงินได้สำหรับเงินนั้นจะถูกชำระทันทีและคุณไม่มีหนี้ภาษีเมื่อคุณถอนเงิน

โซโล 401 (k) มีขีด จำกัด การบริจาคประจำปีที่สูงกว่า IRA ปกติแม้ว่ามันจะเป็นจริงสำหรับ SEP IRA และแผน Keogh

โซโล 401 (k) อนุญาตให้คุณใช้เงินกู้จากบัญชีของคุณก่อนที่จะเกษียณ นี่ไม่ใช่ตัวเลือกที่มีแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ อีกมากมาย

ในที่สุด Solo 401 (k) ค่อนข้างตรงไปตรงมาในแง่ของเอกสารเนื่องจากมันถูกออกแบบมาสำหรับร้านค้าหนึ่งคนไม่ใช่ บริษัท

ฉันสามารถมีส่วนร่วมในโซโล 401 (k) ได้เท่าไหร่?

บุคคลที่มีอายุต่ำกว่า 50 ปีสามารถมีส่วนร่วมในการเดี่ยว 401 (k) คือ $ 70,000 สำหรับปี 2025 เพิ่มขึ้นจาก $ 69,000 ในปี 2567 ผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถเพิ่มเพิ่มอีก $ 7,500 เป็น ตัวเลขเหล่านี้รวมถึงการมีส่วนร่วมของบุคคลในฐานะนายจ้างและลูกจ้าง

การเปิดโซโล 401 (k) มีค่าใช้จ่ายเท่าไหร่?

ไม่มีค่าใช้จ่ายในการเปิดบัญชี 401 (k) แต่ระวังค่าธรรมเนียมต่อมา ในขณะที่คุณกำลังค้นคว้าตัวเลือกของคุณตรวจสอบค่าธรรมเนียมการบำรุงรักษาบัญชีค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรมค่าคอมมิชชั่นอัตราส่วนค่าใช้จ่ายกองทุนรวมและภาระการขาย

ค่าธรรมเนียมที่สูงขึ้นเล็กน้อยอาจหมายถึงการโจมตีครั้งใหญ่ในพอร์ตการเกษียณอายุ หากคุณเลือกที่ถูกต้องคุณสามารถทำได้ลดค่าธรรมเนียมคุณจ่าย.

บรรทัดล่าง

หากคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระคุณมีตัวเลือกมากมายสำหรับการออมเพื่อการเกษียณในขณะที่ประหยัดภาษีของคุณ คุณไม่จำเป็นต้องชำระสำหรับ IRA ปกติซึ่งมีให้สำหรับทุกคนที่มีรายได้ที่ได้รับ แต่ตั้งค่าการบริจาคสูงสุดประจำปีในระดับที่ค่อนข้างต่ำ

แต่คุณสามารถเลือกหนึ่งในหลายประเภทของแผนการเกษียณอายุที่มีข้อ จำกัด ที่ใจกว้างมากขึ้นด้วยสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ดีในทำนองเดียวกัน Solo 401 (k), SEP IRA, แผน Keogh และ IRA ที่เรียบง่ายทั้งหมดเป็นไปได้

อย่างไรก็ตาม Solo 401 (k) เป็นตัวเลือกเดียวที่เสนอให้คุณเลือกบัญชี Roth หรือบัญชีดั้งเดิมในขณะที่ยังคงอนุญาตให้มีการบริจาคสูงสุดรายปีที่มีอยู่ในแผนการเกษียณอายุที่ได้รับประโยชน์จากภาษี