การจับคู่ Roth 401 (k): มันทำงานอย่างไร?

โดยทั่วไปแล้วแผน Roth 401 (k) จะถูกจับคู่ในอัตราเดียวกับแผน 401 (k) แบบดั้งเดิม ผลงานที่ตรงกันที่ให้ไว้โดยนายจ้างถูกวางไว้ในอดีตในกแบบดั้งเดิม 401 (k)ในขณะที่พนักงานมีส่วนร่วมในRoth 401 (K)- พระราชบัญญัติ Secure 2.0 เปลี่ยนสิ่งนี้ในเดือนธันวาคม 2565 ทำให้นายจ้างเป็นไปได้ที่จะให้การสนับสนุนการจับคู่กับพนักงาน Roth 401 (k) s

Roth 401 (k) เป็นบัญชีการลงทุนที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างนั่นคล้ายกับแผน 401 (k) แบบดั้งเดิมยกเว้นว่าการมีส่วนร่วมในบัญชีจะต้องเสียภาษีล่วงหน้ามากกว่าในเวลาที่ถอนตัวบัญชีได้รับเงินทุนด้วยเงินดอลลาร์หลังหักภาษี: คุณมีส่วนร่วมหลังจากเงินถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ เนื่องจากคุณจ่ายภาษีในตอนนี้มากกว่าในภายหลังบัญชีนี้อาจน่าสนใจสำหรับนักลงทุนที่คาดหวังว่าจะอยู่ในระดับที่สูงขึ้นวงเล็บภาษีเมื่อพวกเขาเกษียณเนื่องจากพวกเขาอาจต้องการหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีจากการลงทุนของพวกเขาผลตอบแทนในเวลานั้น

ด้วย 401 (k) แบบดั้งเดิมคุณบริจาคเงินดอลล่าร์ดังนั้นเงินมากขึ้นในตอนเริ่มต้นทำให้คุณมีจำนวนมากขึ้นในการลงทุน เงินสมทบลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในปีที่คุณทำเพื่อให้พวกเขาอาจย้ายคุณไปสู่ที่ต่ำกว่าวงเล็บภาษี- อย่างไรก็ตามคุณต้องจ่ายภาษีทั้งการลงทุนครั้งแรกและผลตอบแทนการลงทุนของคุณที่สะสมในช่วงหลายปีที่ผ่านมาเมื่อเงินถูกถอนออก

ในทางกลับกัน Roth 401 (k) ช่วยให้คุณสามารถถอนเงินปลอดภาษีได้หากคุณอายุ59½หรือแก่กว่าและเป็นเวลาห้าปีนับตั้งแต่คุณมีส่วนร่วมในบัญชีเป็นครั้งแรก

ขีด จำกัด การบริจาค

ขีด จำกัด การบริจาคจะเหมือนกันสำหรับทั้งแบบดั้งเดิมและ Roth 401 (k) s พนักงานสามารถมีส่วนร่วมได้มากถึง $ 23,000 ถึง 401 (k) บัญชีในปี 2024 โดยมีเพิ่มเติมเงินบริจาคอนุญาตให้ $ 7,500 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป ขีด จำกัด รวมสำหรับการมีส่วนร่วมของพนักงานและนายจ้างในปี 2567 คือ $ 69,000 หรือ 100% ของค่าตอบแทนของพนักงานแล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่า ข้อยกเว้นคือถ้าพนักงานมีอายุ 50 ปีขึ้นไป: ในกรณีนั้นขีด จำกัด คือ $ 76,500

ขีด จำกัด เพิ่มขึ้นทุกปีเพื่อให้ทันเงินเฟ้อและได้รับการปรับในปี 2568 ในปี 2568 พนักงานสามารถมีส่วนร่วมในบัญชีสูงถึง $ 23,500 ถึง 401 (k) โดยมีเงินบริจาคเพิ่มเติมที่ $ 7,500 โปรดทราบว่าบุคคลบางคนอาจมีสิทธิ์ได้รับจำนวนเงินเพิ่มเติมที่สูงขึ้น

โรลโอเวอร์

แผน 401 (k) แบบดั้งเดิมสามารถทำได้กลิ้งเป็น Roth 401 (K)วางแผนแม้ว่าคุณจะจ่ายภาษีตามจำนวนเงินที่รีดมากกว่า เงินทุนไม่สามารถย้ายเข้าสู่แผน 401 (k) แบบดั้งเดิมหลังจากเงินจากแหล่งใด ๆ อยู่ใน Roth 401 (k) พวกเขาสามารถกลิ้งไปที่กบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลของ Roth (IRA), อย่างไรก็ตาม.

การจับคู่นายจ้าง

หากนายจ้างตรงกับการมีส่วนร่วมกับบัญชี 401 (k) แบบดั้งเดิมมันเป็นมาตรฐานสำหรับพวกเขาที่จะจับคู่การมีส่วนร่วมกับบัญชี Roth 401 (k) เช่นกัน การบริจาคของนายจ้างนั้นถูกวางไว้ในแผน 401 (k) แบบดั้งเดิมดังนั้นจึงต้องเสียภาษีเมื่อถอนตัวสิ่งนี้เปลี่ยนไปด้วยเนื้อเรื่องของSecure 2.0 Actในเดือนธันวาคม 2565

การจับคู่นายจ้างมีสองประเภทสำคัญ: ดอลลาร์สำหรับดอลลาร์และบางส่วน

การจับคู่ดอลลาร์สำหรับดอลลาร์

ด้วยการจับคู่เงินดอลลาร์ต่อดอลลาร์นายจ้างจะจับคู่ 100% ของการมีส่วนร่วมของคุณโดยทั่วไปถึงร้อยละหนึ่งของเงินเดือนของคุณ หากสูตรการจับคู่ของนายจ้างของคุณคือการจับคู่ดอลลาร์กับดอลลาร์มากถึง 6% และคุณเลือกที่จะมีส่วนร่วม 4% ของเงินเดือนของคุณเป็น 401 (k) ตัวอย่างเช่นนายจ้างของคุณจะตรงกับจำนวนเงินที่แน่นอน (4%) อย่างไรก็ตามหากคุณมีส่วนร่วม 15% ซึ่งเป็นจำนวนเงินที่แนะนำ - นายจ้างของคุณจะไม่เกินกว่า 6% ที่ระบุไว้ มันจะไม่ตรงกับพิเศษ 9%

การจับคู่บางส่วน

การจับคู่บางส่วนคือเมื่อนายจ้างของคุณตรงกับส่วนหนึ่ง แต่ไม่ใช่การบริจาคทั้งหมดของคุณโดยปกติจะสูงถึงเปอร์เซ็นต์ของเงินเดือนของคุณ จากข้อมูลของ Vanguard สูตรการจับคู่ที่พบบ่อยที่สุดคือ $ 0.50 ต่อดอลลาร์ใน 6% แรกของเงินเดือนของคุณ

บรรทัดล่าง

การจับคู่ผลงานสำหรับ Roth 401 (k) มักจะถูกฝากไว้ในบัญชี 401 (k) แยกต่างหาก ซึ่งหมายความว่าเมื่อคุณถอนตัวในการเกษียณอายุเงินทุนเหล่านี้ (รวมถึงรายได้) จะต้องเสียภาษีโดย IRS เป็นรายได้ซึ่งแตกต่างจากเงินทุนใน Roth 401 (k)โปรดทราบว่าต้องขอบคุณพระราชบัญญัติที่ปลอดภัย (ธันวาคม 2565) นายจ้างอาจตรงกับการมีส่วนร่วมของพนักงานในบัญชี Roth แทนที่จะอยู่ในบัญชีดั้งเดิม