การถอนเงินของ IRA จะถูกเก็บภาษีได้อย่างไร?

ทางบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA)การถอนเงินถูกเก็บภาษีขึ้นอยู่กับประเภทของ IRA ตัวอย่างเช่นคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับการถอน IRA แบบดั้งเดิมเสมอ อย่างไรก็ตามด้วย Roth IRA จะไม่มีการเสียภาษีเมื่อคุณถอนเงินบริจาคหรือรายได้หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดบางประการ

การถอนตัวก่อน - สิ่งที่เกิดขึ้นก่อนอายุ59½ - จากบัญชีเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองใด ๆ รวมถึง IRAs และ401 (k)แผนมาพร้อมกับการลงโทษ 10% การถอนก่อนกำหนดยังก่อให้เกิดภาษีเงินได้ในจำนวนเงินที่กระจายแม้ว่าจะมีข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎนี้

ด้วย IRA แบบดั้งเดิมการถอนจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติ (ไม่ใช่กำไร) ขึ้นอยู่กับไฟล์วงเล็บภาษีในปีของการถอนในปี 2567 มีวงเล็บภาษีของรัฐบาลกลางเจ็ดตัวในสหรัฐอเมริกาตั้งแต่ 10% ถึง 37%สำหรับปี 2025 มีอัตราเจ็ดอัตราเท่ากัน-ตั้งแต่ 10% เป็น 37%-แต่ช่วงรายได้ที่กำหนดแต่ละวงเล็บมีการเปลี่ยนแปลง

นี่คือสองตัวอย่าง:

• ในปี 2024 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกันสองวงเล็บ 22% อยู่ที่ $ 94,300 ถึง 201,049
• ในปี 2025 วงเล็บนั้นเริ่มจาก $ 201,050 ถึง $ 206,699

ด้วย IRA แบบดั้งเดิมความคิดคือคุณควรจะอยู่ภายใต้รายได้ส่วนเพิ่มที่สูงขึ้นอัตราภาษีในขณะที่คุณกำลังทำงานและหารายได้มากกว่าตอนที่คุณหยุดทำงานและใช้ชีวิตอยู่กับรายได้เกษียณอายุ แน่นอนบางครั้งสิ่งที่ตรงกันข้ามเกิดขึ้น; บางคนที่เกษียณอายุราชการมีรายได้สูงกว่าที่พวกเขาทำในขณะที่พวกเขายังเด็กและยังคงทำงานอยู่

ทั้งแบบดั้งเดิมและ Roth IRA นั้นขึ้นอยู่กับเดียวกันขีด จำกัด การบริจาคประจำปี- ขีด จำกัด คือ $ 7,000 สำหรับ 2024 และ 2025 แต่ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปคุณสามารถมีส่วนร่วมได้มากขึ้น $ 1,000เงินบริจาครวม $ 8,000 สำหรับ 2024 และ 2025

การถอน IRA แบบดั้งเดิมที่ผ่านการรับรอง

แม้ว่าการถอนเงินจะถูกเก็บภาษีในปีที่คุณทำ แต่ก็ไม่มีการลงโทษเพิ่มเติมหากคุณอย่างน้อย59½หรือใช้เงินทุนเพื่อจุดประสงค์ที่มีคุณสมบัติ

วัตถุประสงค์ที่ผ่านการรับรองสำหรับการถอนตัวก่อนจาก IRA แบบดั้งเดิมรวมถึงการซื้อบ้านครั้งแรก (สูงถึง $ 10,000 ของการถอน)ค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับอุดมศึกษาที่ผ่านการรับรองค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่สำคัญที่มีคุณสมบัติค่าใช้จ่ายในการว่างงานระยะยาวหรือมีความพิการถาวร

หักเงินบริจาค IRA แบบดั้งเดิม

การบริจาค IRA แบบดั้งเดิมสามารถลดหย่อนภาษีได้อย่างสมบูรณ์หรือบางส่วนตามของคุณรายได้รวมที่ปรับแล้วปรับเปลี่ยน (MAGI)หากคุณมีส่วนร่วมในไฟล์แผนการสนับสนุนนายจ้างเช่น 401 (k)

สำหรับปี 2024 ช่วงการปิด (ซึ่งขนาดของการหักลดลงของคุณลดลง) สำหรับผู้เก็บภาษีเดี่ยวอยู่ระหว่าง MAGI ที่ $ 77,000 ถึง $ 87,000 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกันช่วงปี 2024 ระยะระหว่าง $ 123,001 ถึง $ 143,000 สำหรับปี 2025 ระยะห่างขั้นตอนสำหรับผู้เก็บภาษีเดี่ยวอยู่ระหว่าง MAGI อยู่ที่ $ 79,000 และ $ 89,000 (ผู้เขียนภาษีเดี่ยวมีช่วงระยะเวลาที่ 126,000 ถึง $ 146,000) ซึ่งแตกต่างจาก Roth IRAs ไม่มีข้อ จำกัด รายได้ที่ใครสามารถมีส่วนร่วมใน IRA แบบดั้งเดิม

การบริจาคเงินบริจาคของ Roth IRA อย่างไร

เนื่องจากคุณบริจาคเงิน Roth IRA ด้วยเงินดอลลาร์หลังหักภาษีคุณสามารถถอนเงินปลอดภาษีได้ตลอดเวลาโดยไม่มีภาษีหรือค่าปรับ แต่นี่ก็หมายถึงการมีส่วนร่วมไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้เช่นเดียวกับที่ทำกับ IRA แบบดั้งเดิมและโปรดจำไว้ว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมได้รายได้ที่ได้รับถึง Roth Ira

การถอนตัว Roth IRA ที่ผ่านการรับรอง

คุณทำได้ถอนรายได้โดยไม่มีค่าปรับหรือภาษีตราบใดที่คุณอายุ59½ปีขึ้นไปและมีบัญชี Roth IRA เป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีแม้ว่ามันจะยากที่จะทำนาย แต่ Roth Ira อาจเป็นตัวเลือกที่ดีถ้าคุณคิดว่าคุณจะอยู่ในระดับที่สูงขึ้นวงเล็บภาษีเมื่อคุณเกษียณ

นาฬิกาห้าปีเริ่มต้นในวันที่ 1 มกราคมของปีคุณมีส่วนร่วมครั้งแรกกับ Roth IRA และอาจเป็น Roth IRA ใด ๆ ไม่ใช่แค่ที่คุณถอนตัว

เหมือน IRA แบบดั้งเดิมคุณสามารถทำได้หลีกเลี่ยงการลงโทษ 10% สำหรับการถอนตัวก่อนหากคุณใช้เงินสำหรับการซื้อบ้านครั้งแรกค่าใช้จ่ายการศึกษาที่ผ่านการรับรองค่ารักษาพยาบาลหรือหากคุณมีความพิการถาวร อย่างไรก็ตามขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่คุณมีส่วนร่วมเป็นครั้งแรกใน Roth คุณอาจยังคงจ่ายภาษีตามจำนวนเงินที่ถอนออก

ขีด จำกัด รายได้ของ Roth IRA

ไม่ใช่ทุกคนที่มีสิทธิ์มีส่วนร่วมใน Roth IRA- ซึ่งแตกต่างจาก IRA แบบดั้งเดิมมีข้อ จำกัด รายได้ สำหรับปี 2024 มีเพียงบุคคลที่มี Magi $ 161,000 หรือน้อยกว่าเท่านั้นที่มีสิทธิ์เข้าร่วมใน Roth IRA ที่การออกไปสำหรับคนโสดเริ่มต้นที่ $ 146,000 สำหรับปี 2025 บุคคลที่มี MAGI $ 165,000 หรือน้อยกว่าเข้าร่วม การเลิกจ้างสำหรับซิงเกิ้ลเริ่มต้นที่ $ 150,000

สำหรับผู้ที่แต่งงานแล้วการยื่นร่วมกัน MAGI 2024 ขีด จำกัด คือ $ 240,000 โดยมีค่าเริ่มต้นที่ $ 230,000สำหรับการยื่นเอกสารที่แต่งงานแล้วในปี 2568 ขีด จำกัด ของ Magi คือ $ 246,000 โดยมีการออกจากขั้นตอนเริ่มต้นที่ $ 236,000หากคุณมีรายได้มากเกินไปที่จะมีส่วนร่วมใน Roth โดยตรงคุณอาจสามารถบริจาคได้ทางอ้อมผ่านกลยุทธ์ที่เรียกว่ากBackdoor Roth Ira-

กฎความปลอดภัยเพื่อการเกษียณอายุ: มันคืออะไรและหมายถึงอะไรสำหรับนักลงทุน

จุดประสงค์ของกฎความปลอดภัยเพื่อการเกษียณอายุหรือที่เรียกว่ากฎความไว้วางใจคือการปกป้องนักลงทุนจากความขัดแย้งทางผลประโยชน์เมื่อได้รับคำแนะนำการลงทุนที่นักลงทุนใช้เพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุ-

กฎออกโดยกระทรวงแรงงานสหรัฐ (DOL)เมื่อวันที่ 23 เมษายน 2567 และมีผลในวันที่ 23 กันยายน 2567 อย่างไรก็ตามระยะเวลาการเปลี่ยนแปลงหนึ่งปีจะชะลอวันที่มีผลบังคับใช้เงื่อนไขบางประการไปสู่ปี 2568

หากที่ปรึกษาทำหน้าที่เป็นความไว้วางใจภายใต้พระราชบัญญัติความปลอดภัยของรายได้เกษียณอายุของพนักงาน (ERISA) พวกเขาจะอยู่ภายใต้มาตรฐานที่สูงกว่า-มาตรฐานข้อดีที่ดีที่สุดของความไว้วางใจ-มากกว่ามาตรฐานคำแนะนำที่ต่ำกว่าและเหมาะสม การกำหนดของพวกเขาสามารถ จำกัด ผลิตภัณฑ์และบริการที่พวกเขาได้รับอนุญาตให้ขายให้กับลูกค้าที่ประหยัดสำหรับการเกษียณอายุ

บรรทัดล่าง

กฎการถอนตัวสำหรับ IRAs ขึ้นอยู่กับประเภทของ IRA อายุของคุณและนานแค่ไหนที่คุณมีส่วนร่วมครั้งแรกใน IRA โดยทั่วไปแล้ว Roth IRAs เสนอความยืดหยุ่นมากขึ้นเพราะคุณสามารถถอนการบริจาคของคุณได้ตลอดเวลาการถอนที่มีคุณสมบัติไม่ต้องเสียภาษีและพวกเขาไม่ได้อยู่ภายใต้ RMD ในช่วงอายุของเจ้าของบัญชี

ในทางกลับกันการถอน IRA แบบดั้งเดิมจะถูกเก็บภาษีในอัตราภาษีเงินได้ปกติของคุณและคุณต้องเริ่มต้น RMDs ในปีที่คุณอายุ 72 หรือ 73 ขึ้นอยู่กับวันเกิดของคุณตามที่เราอธิบายไว้ก่อนหน้านี้ในรายงานนี้บทลงโทษที่ไม่ได้รับ RMDS สูงชัน: ไม่ว่าคุณจะล้มเหลวในการใช้ RMD ตามกำหนดเวลาหรือไม่ถอนตัวไม่เพียงพอจำนวนเงินที่ไม่ถอนจะถูกเก็บภาษีที่ 25% คุณอาจสามารถลดค่าปรับเป็น 10% หากคุณแก้ไขปัญหาภายในหน้าต่างการแก้ไขซึ่งโดยทั่วไปจะเริ่มในวันที่ 1 มกราคมของปีหลังจากความผิดพลาดของ RMD