การเพิ่มประจำปี: มันคืออะไรวิธีการทำงาน

การเพิ่มประจำปีคืออะไร?

การเพิ่มประจำปีคือจำนวนเงินทั้งหมดที่ผู้เข้าร่วมมีส่วนร่วมในบัญชีเกษียณอายุภายใต้กการสนับสนุนที่กำหนด (DC)แผนการเกษียณอายุเช่นก401 (k)- การเพิ่มประจำปีอาจมีขีด จำกัด สูงสุดซึ่งโดยทั่วไปจะน้อยกว่า 100% ของกวางแผนของผู้เข้าร่วมค่าตอบแทนสำหรับปีหรือจำนวนเงินดอลลาร์ที่มีผลบังคับใช้สำหรับปีใดปีหนึ่ง การเพิ่มประจำปีคือขีด จำกัด การบริจาคทั้งหมดสำหรับทั้งการจับคู่ของนายจ้างและการมีส่วนร่วมของพนักงาน

ประเด็นสำคัญ

การเพิ่มรายปีคือจำนวนเงินดอลลาร์ทั้งหมดที่ผู้เข้าร่วมอาจมีส่วนร่วมในบัญชีเกษียณอายุภายใต้แผนการบริจาคที่กำหนดไว้
การเพิ่มประจำปีเป็นอีกวิธีหนึ่งในการพูดถึงผลงานทั้งหมด
IRS จำกัด จำนวนเงินทั้งหมดที่คุณอาจมีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุที่กำหนดไว้ของคุณในแต่ละปี
ประเภทที่พบบ่อยที่สุดของแผนการจัดสรรที่กำหนดไว้คือแผน 401 (k) และ 403 (b)

ทำความเข้าใจเพิ่มเติมประจำปี

คำว่าการเพิ่มประจำปีเป็นอีกวิธีหนึ่งในการพูดถึงการบริจาคทั้งหมด ที่Internal Revenue Service (IRS)จำกัด จำนวนเงินที่คุณอาจมีส่วนร่วมในบัญชีการเกษียณอายุที่กำหนดไว้ของคุณในหนึ่งปีใด ๆ

ขีด จำกัด นี้ใช้กับเงินสมทบรายปีทั้งหมด (เพิ่มเติม) กับบัญชีทั้งหมดของคุณในแผนการที่นายจ้างคนหนึ่งดูแลโดยนายจ้างคนหนึ่ง (และนายจ้างที่เกี่ยวข้อง) ในบาง 401 (k) s เช่นนายจ้างอาจจับคู่การมีส่วนร่วมของพนักงานโดยการบริจาคให้กับพนักงาน 401 (k) ถึงร้อยละเฉพาะของเงินเดือนของพนักงาน ขีด จำกัด ใช้กับผลรวมของ:

Deferrals เลือก (แต่ไม่การมีส่วนร่วมในการติดตาม-
การจับคู่นายจ้าง
การมีส่วนร่วมของนายจ้างที่ไม่ได้รับการคัดเลือก
การจัดสรรการริบ

ด้านล่างนี้คือขีด จำกัด ของ IRS สำหรับการมีส่วนร่วมทั้งหมดในแผนการเกษียณอายุที่กำหนดไว้สำหรับปี 2566 และ 2567 การเพิ่มเติมประจำปีที่จ่ายให้กับบัญชีของผู้เข้าร่วมต้องไม่เกินกว่าที่น้อยกว่า:

100% ของค่าตอบแทนของผู้เข้าร่วมหรือ
$ 66,000 ($ 73,500 พร้อมเงินบริจาคสำหรับผู้คน 50 ขึ้นไป) ในปี 2023
$ 69,000 ($ 76,500 พร้อมเงินบริจาคสำหรับผู้คน 50 ขึ้นไป) ในปี 2024

เพิ่มเติมประจำปีและแผนการบริจาคที่กำหนดไว้

การเพิ่มเติมประจำปีมีผลบังคับใช้กับแผนการบริจาคที่กำหนดไว้ แผนการเกษียณอายุประเภทนี้มักจะเป็นต้องเก็บภาษีแต่การถอนเงินต้องเสียภาษี ที่เสียภาษีสถานะของแผนการบริจาคที่กำหนดโดยทั่วไปจะช่วยให้ยอดคงเหลือเพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไปเมื่อเทียบกับบัญชีที่ต้องเสียภาษี มีแผนการจัดสรรที่กำหนดไว้หลายประเภทรวมถึง401 (k) s และ 403 (b) sซึ่งพนักงานมีส่วนร่วมในการจ่ายเงินส่วนหนึ่งของพวกเขา

เพื่อช่วยรักษาและดึงดูดความสามารถสูงสุด บริษัท สปอนเซอร์มักจะจับคู่ส่วนหนึ่งของการมีส่วนร่วมของพนักงานในแผน DC แผน จำกัด เวลาและวิธีการที่พนักงานแต่ละคนสามารถถอนเงินโดยไม่มีการลงโทษ คุณสมบัติอื่น ๆ รวมถึงการลงทะเบียนผู้เข้าร่วมอัตโนมัติการมีส่วนร่วมโดยอัตโนมัติเพิ่มขึ้นการถอนตัวจากความยากลำบากบทบัญญัติสินเชื่อและการมีส่วนร่วมในการติดตามสำหรับพนักงานอายุ 50 ปีขึ้นไป

ข้อเท็จจริง

แผนการบริจาคที่กำหนดไว้เป็นแผนออมทรัพย์ที่นายจ้างสนับสนุนเพื่อให้พนักงานประหยัดสำหรับการเกษียณอายุ พนักงานสามารถมีส่วนร่วมส่วนหนึ่งของเงินเดือนของพวกเขาในแผนซึ่งเติบโตขึ้นตามพื้นฐานการรอการตัดบัญชี ตัวอย่างรวมถึงแผน 401 (k) และ 403 (b)

การเพิ่มเติมประจำปีและระยะเวลาการได้รับสิทธิ

พนักงานใหม่มักจะต้องรอเป็นเวลาหลายปีในการเริ่มรับส่วนเพิ่มเติมประจำปีในแผนการเกษียณอายุของพวกเขา แม้ว่าพนักงานมักจะเริ่มมีส่วนร่วมในแผน DC เร็ว ๆ นี้ผลประโยชน์นี้มักจะล่าช้าเพื่อให้แน่ใจว่าพนักงานอยู่ในตำแหน่งที่ยาวพอที่จะเริ่มเพิ่มมูลค่าให้กับ บริษัท และคุ้มค่ากับเวลาของนายจ้างในการลงทุนในพวกเขาการได้รับรางวัลระยะเวลาหรือกำหนดการมอบหมายโดยทั่วไปจะถูกกำหนดเมื่อเจรจาเงื่อนไขของงาน

การเจรจาประเภทนี้เป็นเรื่องธรรมดาในสภาพแวดล้อมที่เริ่มต้นขึ้นหลายแห่งซึ่งการได้รับหุ้นกับสต็อกโบนัสสามารถช่วยให้พนักงานที่มีค่าหวานให้ความหวานให้พนักงานที่มีค่าอยู่กับ บริษัท ตัวอย่างเช่นหุ้นของพนักงานอาจกลายเป็น 25% ที่ได้รับในปีแรก 25% ในปีที่สอง 25% ในปีที่สามและได้รับอย่างเต็มที่หลังจากสี่ปี หากพนักงานออกไปหลังจากผ่านไปเพียงสองปีพวกเขาสามารถริบ 50% ของความสามารถในการรับสิทธิของพวกเขา

ในบางกรณีการได้รับสิทธิเป็นทันทีเช่นเดียวกับการบริจาคเงินเดือนของพนักงานในแผนการเกษียณอายุของพวกเขาบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA)แผนการเช่นก.ย.และเรียบง่ายกำหนดให้การสนับสนุนทั้งหมดในแผนมักจะได้รับ 100%

การเพิ่มประจำปีทำงานอย่างไร?

การเพิ่มเติมประจำปีเป็นผลงานทั้งหมดของนายจ้างและลูกจ้างในบัญชีของพนักงานในระหว่างปี ซึ่งรวมถึงการริบใด ๆ ของการมีส่วนร่วมใด ๆ ที่ไม่ได้รับอย่างเต็มที่ Rollovers ไม่รวมอยู่ในคำจำกัดความของการเพิ่มประจำปี

ขีด จำกัด การเพิ่มเติมประจำปีคืออะไรถ้าคุณอายุมากกว่า 50 ปี?

ขีด จำกัด การเพิ่มเติมประจำปีสำหรับบุคคลที่ 50 ขึ้นไปเรียกว่าเงินบริจาค จำนวนนี้ถูกกำหนดโดย IRS และมีการปรับเป็นประจำทุกปีสำหรับอัตราเงินเฟ้อ สำหรับ 2023 และ 2024 ขีด จำกัด คือ $ 7,500 สำหรับแต่ละปี

นายจ้างและลูกจ้างสามารถมีส่วนร่วมในแผนการบริจาคที่กำหนดไว้เท่าไหร่?

การมีส่วนร่วมในแผนการบริจาคที่กำหนดไว้จะถูก จำกัด ด้วยขีด จำกัด ประจำปี สำหรับปี 2023 ขีด จำกัด รวมคือ $ 66,000 ขีด จำกัด นั้นเพิ่มขึ้นเป็น $ 69,000 ในปี 2567

ขีด จำกัด การเพิ่มประจำปีรวมถึงการมีส่วนร่วมในการติดตามหรือไม่?

พนักงานอาจมีส่วนร่วม $ 22,500 ให้กับแผนการบริจาคที่กำหนดไว้ในปี 2566 และ 23,000 ดอลลาร์ในปี 2567 รวมการเพิ่มเติมประจำปีรวมสำหรับนายจ้างและลูกจ้างถูก จำกัด ไว้ที่ $ 66,000 ในปี 2566 และ 69,000 ดอลลาร์ จำนวนเงินเหล่านี้ไม่รวมถึงการมีส่วนร่วมในการติดตามสำหรับคน 50 ขึ้นไป เงินบริจาคจากการติดตามคือ $ 7,500 สำหรับปี 2023 และ 2024

บรรทัดล่าง

แผนการสนับสนุนนายจ้างอาจเป็นวิธีที่ดีในการช่วยคุณประหยัดสำหรับการเกษียณอายุ มีโบนัสเพิ่มเติมเมื่อนายจ้างของคุณตรงกับการบริจาคของคุณ เงินสมทบใด ๆ ที่ทำโดยนายจ้างและลูกจ้างต่อแผนเรียกว่าการเพิ่มประจำปี โปรดทราบว่ามีข้อ จำกัด ว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมในแผนการบริจาคที่กำหนดไว้ได้มากแค่ไหน นอกจากนี้ยังมีข้อ จำกัด ว่าคุณและนายจ้างของคุณสามารถฝากเงินไว้ในแผนได้เท่าใด หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปคุณสามารถบริจาคเงินได้นอกเหนือจากขีด จำกัด นี้