ภาระผูกพันและแผนฉุกเฉินคืออะไร? คำจำกัดความและตัวอย่าง

ฉุกเฉินคืออะไร?

ความฉุกเฉินคือการเกิดเหตุการณ์เชิงลบที่อาจเกิดขึ้นในอนาคตเช่นภาวะเศรษฐกิจถดถอยทางเศรษฐกิจภัยพิบัติทางธรรมชาติกิจกรรมฉ้อโกงการโจมตีของผู้ก่อการร้ายหรือการระบาดใหญ่

แม้ว่าอาจมีการเตรียมภาระผูกพัน แต่ธรรมชาติและขอบเขตของเหตุการณ์เชิงลบดังกล่าวมักไม่สามารถหยั่งรู้ได้ล่วงหน้า บริษัท และนักลงทุนวางแผนสำหรับภาระผูกพันที่หลากหลายผ่านการวิเคราะห์และดำเนินการตามมาตรการป้องกัน

ในด้านการเงินผู้จัดการมักจะพยายามระบุและวางแผนโดยใช้แบบจำลองการทำนายสำหรับภาระผูกพันที่อาจเกิดขึ้นซึ่งพวกเขาเชื่อว่าอาจเกิดขึ้น ผู้จัดการด้านการเงินมีแนวโน้มที่จะทำผิดพลาดในด้านอนุรักษ์นิยมเพื่อลดความเสี่ยงโดยสมมติว่าผลลัพธ์ที่เลวร้ายยิ่งกว่าเล็กน้อย

แผนฉุกเฉินอาจรวมถึงการจัดการกิจการของ บริษัท เพื่อให้สามารถรับรู้ถึงผลลัพธ์เชิงลบด้วยความทุกข์น้อยที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้

วิธีการทำงานของฉุกเฉิน

เพื่อวางแผนสำหรับภาระผูกพันผู้จัดการทางการเงินอาจแนะนำให้จัดสรรเงินสำรองที่สำคัญเพื่อให้ บริษัท มีสภาพคล่องที่แข็งแกร่งแม้ว่าจะมีระยะเวลาการขายที่ไม่ดีหรือค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดคิดก็ตาม

ผู้จัดการอาจพยายามเปิดวงเงินสินเชื่อเชิงรุกในขณะที่ บริษัท อยู่ในสถานะทางการเงินที่แข็งแกร่งเพื่อให้แน่ใจว่าสามารถเข้าถึงการกู้ยืมในเวลาที่ไม่เอื้ออำนวย ตัวอย่างเช่นการดำเนินคดีที่รอดำเนินการจะได้รับการพิจารณาความรับผิดที่อาจเกิดขึ้น- แผนฉุกเฉินมักจะรวมถึงนโยบายการประกันที่ครอบคลุมการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นระหว่างและหลังเหตุการณ์เชิงลบ

อย่างไรก็ตามนโยบายการประกันอาจไม่ครอบคลุมค่าใช้จ่ายทั้งหมดหรือทุกสถานการณ์ ตัวอย่างเช่น,การประกันการหยุดชะงักทางธุรกิจมักจะไม่ครอบคลุมการระบาดใหญ่ซึ่งธุรกิจจำนวนมากได้รับความเดือดร้อนจากการระบาดใหญ่ของ coronavirus

รัฐบาลต้องก้าวเข้ามาและผ่านพระราชบัญญัติ Coronavirus ช่วยบรรเทาทุกข์และความมั่นคงทางเศรษฐกิจ (CARES)ซึ่งให้การบรรเทาทางการเงินแก่ธุรกิจครอบครัวและรัฐบาลท้องถิ่นเพื่อขัดขวางความยากลำบากทางเศรษฐกิจที่เกิดจากการระบาดใหญ่ โดยเฉพาะโปรแกรมคุ้มครอง Paycheck(PPP) เสนอเงินช่วยเหลือ 349 พันล้านเหรียญสหรัฐให้กับธุรกิจขนาดเล็กเพื่อช่วยให้พวกเขารักษาเงินเดือนและค่าใช้จ่าย

บริษัท ประกันภัยอาจ จำกัด การครอบคลุมหรือการยกเว้นในสถานที่สำหรับการกระทำของพระเจ้าซึ่งเป็นเหตุการณ์ภายนอกซึ่งหมายถึงนอกเหนือจากการควบคุมของมนุษย์เช่นน้ำท่วมหรือแผ่นดินไหว นอกจากนี้การประกันภัยไม่สามารถแทนที่ลูกค้าที่หายไปกับคู่แข่งเนื่องจากเหตุการณ์โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากเป็นปัญหาของระบบภายในเช่นการละเมิดข้อมูล

เป็นผลให้ธุรกิจจำเป็นต้องมีแผนฉุกเฉินที่จัดตั้งขึ้นเพื่อช่วยลดรายได้ที่หายไปและต้นทุนที่เพิ่มขึ้นซึ่งเกี่ยวข้องเมื่อการดำเนินธุรกิจหยุดชะงัก โดยทั่วไปแล้วที่ปรึกษาทางธุรกิจได้รับการว่าจ้างเพื่อให้แน่ใจว่าแผนฉุกเฉินพิจารณาสถานการณ์ที่เป็นไปได้จำนวนมากและให้คำแนะนำเกี่ยวกับวิธีการดำเนินการตามแผนให้ดีที่สุด

ประเภทของแผนฉุกเฉิน

แผนฉุกเฉินถูกใช้โดย บริษัท รัฐบาลนักลงทุนและธนาคารกลางเช่นเฟด ภาระผูกพันอาจเกี่ยวข้องกับการทำธุรกรรมอสังหาริมทรัพย์สินค้าโภคภัณฑ์การลงทุนอัตราแลกเปลี่ยนสกุลเงินและความเสี่ยงทางการเมือง

การปกป้องสินทรัพย์

ภาระผูกพันอาจรวมถึงสินทรัพย์ที่อาจเกิดขึ้นซึ่งเป็นประโยชน์ (แทนที่จะสูญเสีย) ที่เกิดขึ้นกับ บริษัท หรือบุคคลที่ได้รับการแก้ไขเหตุการณ์ที่ไม่แน่นอนในอนาคต การพิจารณาคดีที่ดีในคดีหรือมรดกจะเป็นตัวอย่างของสินทรัพย์ที่อาจเกิดขึ้น

แผนฉุกเฉินอาจเกี่ยวข้องกับนโยบายการซื้อประกันที่จ่ายเงินสดหรือผลประโยชน์หากเกิดขึ้นโดยเฉพาะ ตัวอย่างเช่นการประกันทรัพย์สินอาจถูกซื้อเพื่อป้องกันไฟไหม้หรือความเสียหายจากลม

ตำแหน่งการลงทุน

นักลงทุนปกป้องตนเองจากภาระผูกพันที่อาจนำไปสู่การขาดทุนทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับการลงทุน นักลงทุนอาจจ้างงานต่างๆการป้องกันความเสี่ยงกลยุทธ์เช่นการหยุดทิ้งคำสั่งซื้อซึ่งออกจากตำแหน่งในระดับราคาที่เฉพาะเจาะจง

การป้องกันความเสี่ยงสามารถเกี่ยวข้องกับการใช้ตัวเลือกกลยุทธ์ซึ่งคล้ายกับการซื้อประกันโดยกลยุทธ์จะได้รับเงินเป็นตำแหน่งการลงทุนสูญเสียเงินจากเหตุการณ์เชิงลบ

เงินที่ได้รับจากกลยุทธ์ตัวเลือกอย่างสมบูรณ์หรือบางส่วนชดเชยการขาดทุนจากการลงทุน อย่างไรก็ตามกลยุทธ์เหล่านี้มีค่าใช้จ่ายซึ่งมักจะอยู่ในรูปแบบของพรีเมี่ยมซึ่งเป็นการชำระเงินสดล่วงหน้า

นักลงทุนยังจ้างการกระจายสินทรัพย์ซึ่งเป็นกระบวนการลงทุนในการลงทุนประเภทต่างๆ การกระจายสินทรัพย์ช่วยลดความเสี่ยงหากสินทรัพย์ประเภทหนึ่งเช่นหุ้นลดลงในมูลค่า

ความต่อเนื่องทางธุรกิจและการกู้คืน

เป็นส่วนหนึ่งของแผนฉุกเฉินสำหรับภัยพิบัติเช่นการระบาดใหญ่ บริษัท จำเป็นต้องวางแผนล่วงหน้าเพื่อให้แน่ใจว่าธุรกิจสามารถดำเนินการระหว่างและหลังเหตุการณ์ แผนฉุกเฉินประเภทนี้มักจะเรียกว่ากแผนความต่อเนื่องทางธุรกิจ(BCP) หรือกการกู้คืนธุรกิจวางแผน.

โดยทั่วไปแล้วทีมความต่อเนื่องทางธุรกิจจะถูกจัดทำขึ้นเพื่อวางแผนสำหรับภาระผูกพันที่เป็นไปได้และจัดการแผนความต่อเนื่องและแผนการกู้คืนในระหว่างการหยุดชะงัก- ธุรกิจจำเป็นต้องระบุฟังก์ชั่นธุรกิจที่สำคัญและทำการวิเคราะห์ว่าเหตุการณ์อาจส่งผลกระทบต่อการดำเนินงานและกระบวนการของ บริษัท อย่างไร

แผนฉุกเฉินจะรวมถึงการใช้การกู้คืนฟังก์ชั่นทางธุรกิจที่สำคัญเช่นระบบการผลิตและการเข้าถึงเทคโนโลยีของพนักงานเช่นคอมพิวเตอร์

ตัวอย่างเช่นแผนฉุกเฉินสำหรับการระบาดใหญ่จะรวมถึงการพัฒนากลยุทธ์การทำงานระยะไกลเพื่อช่วยป้องกันการแพร่กระจายของโรคและให้พนักงานสามารถเข้าถึงงานได้อย่างปลอดภัย

เป็นผลให้ บริษัท ต่างๆจะต้องลงทุนในเทคโนโลยีซึ่งอาจรวมถึงการให้บริการแล็ปท็อปและการเข้าถึงวิดีโอการประชุมกับพนักงานการสร้างที่เก็บข้อมูลบนคลาวด์และอำนวยความสะดวกในการเข้าถึงการสื่อสารทั่วทั้ง บริษัท เช่นอีเมลและข้อมูลภายใน

ความปลอดภัยทางไซเบอร์

ด้วยภัยพิบัติทุกประเภทอาชญากรไซเบอร์มักจะพยายามใช้ประโยชน์จากวิกฤตเพื่อแฮ็คเข้าสู่ระบบของ บริษัท และขโมยข้อมูลหรือขัดขวางการดำเนินธุรกิจ แผนฉุกเฉินใช้เพื่อร่างขั้นตอนสำหรับความปลอดภัยทางไซเบอร์ทีมเพื่อปกป้ององค์กรจากภัยคุกคามและการโจมตีที่เป็นอันตราย

ข้อพิจารณาพิเศษ

แผนฉุกเฉินควรเตรียมตัวสำหรับการสูญเสียทรัพย์สินทางปัญญาผ่านการโจรกรรมหรือการทำลายล้าง เป็นผลให้การสำรองข้อมูลไฟล์ที่สำคัญและโปรแกรมคอมพิวเตอร์รวมถึงสิทธิบัตร บริษัท หลักควรได้รับการดูแลในสถานที่นอกสถานที่ที่ปลอดภัย

แผนฉุกเฉินจำเป็นต้องเตรียมพร้อมสำหรับความเป็นไปได้ของการเกิดอุบัติเหตุการโจรกรรมการโจรกรรมและการฉ้อโกง บริษัท ควรมีการตอบสนองการประชาสัมพันธ์ฉุกเฉินที่เกี่ยวข้องกับเหตุการณ์ที่เป็นไปได้ที่มีความสามารถในการทำลายชื่อเสียงของ บริษัท และความสามารถในการดำเนินธุรกิจอย่างรุนแรง

วิธีการจัดระเบียบ บริษัท ใหม่หลังจากเหตุการณ์เชิงลบควรรวมอยู่ในแผนฉุกเฉิน ควรมีขั้นตอนการสรุปสิ่งที่ต้องทำเพื่อส่งคืน บริษัท ไปสู่การดำเนินงานปกติและ จำกัด ความเสียหายเพิ่มเติมจากเหตุการณ์

ตัวอย่างเช่น บริษัท บริการด้านการเงิน Cantor Fitzgerald สามารถดำเนินการต่อในเวลาเพียงไม่กี่วันหลังจากการโจมตีของผู้ก่อการร้าย 9/11 เนื่องจากมีแผนฉุกเฉินที่ครอบคลุม

ประโยชน์ของแผนฉุกเฉิน

แผนฉุกเฉินอย่างละเอียดลดการสูญเสียและความเสียหายที่เกิดจากเหตุการณ์เชิงลบที่ไม่คาดฝัน ตัวอย่างเช่น บริษัท นายหน้าอาจมีเครื่องกำเนิดไฟฟ้าสำรองเพื่อให้แน่ใจว่าการซื้อขายสามารถดำเนินการได้ในกรณีที่เกิดความล้มเหลวของพลังงานป้องกันการสูญเสียทางการเงินที่อาจเกิดขึ้น

แผนฉุกเฉินยังสามารถลดความเสี่ยงของภัยพิบัติการประชาสัมพันธ์ บริษัท ที่สื่อสารได้อย่างมีประสิทธิภาพว่าเหตุการณ์เชิงลบจะต้องสำรวจและตอบสนองอย่างมีประสิทธิภาพมีโอกาสน้อยที่จะได้รับความเสียหายจากชื่อเสียง

แผนฉุกเฉินมักจะอนุญาตให้ บริษัท ที่ได้รับผลกระทบจากเหตุการณ์เชิงลบในการดำเนินงานต่อไป ตัวอย่างเช่น บริษัท อาจมีบทบัญญัติสำหรับการดำเนินการทางอุตสาหกรรมที่เป็นไปได้เช่นการนัดหยุดงานดังนั้นภาระผูกพันต่อลูกค้าจึงไม่ได้ถูกบุกรุก

บริษัท ที่มีแผนฉุกเฉินในสถานที่อาจได้รับอัตราการประกันที่ดีขึ้นและความพร้อมเครดิตเพราะพวกเขาเห็นว่ามีความเสี่ยงทางธุรกิจลดลง

ธนาคารและภาระผูกพัน

อันเป็นผลมาจากวิกฤตการณ์ทางการเงินในปี 2551 และภาวะเศรษฐกิจถดถอยครั้งใหญ่มีการดำเนินการกฎระเบียบที่กำหนดให้มีการทดสอบความเครียดของธนาคารเพื่อทดสอบว่าธนาคารอาจจัดการกับภาระผูกพันเชิงลบได้อย่างไร การทดสอบความเครียดโครงการจะสูญเสียธนาคารเท่าใด - หากเหตุการณ์ทางเศรษฐกิจเชิงลบเกิดขึ้น - เพื่อพิจารณาว่าธนาคารมีเงินทุนหรือเงินเพียงพอที่จะอยู่รอดในเหตุการณ์หรือไม่

ธนาคารจะต้องมีเปอร์เซ็นต์การสำรองเงินทุนเฉพาะในมือขึ้นอยู่กับยอดรวมสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยง(RWAS) สินทรัพย์เหล่านี้ซึ่งโดยทั่วไปแล้วจะมีการให้สินเชื่อมีการใช้น้ำหนักความเสี่ยงต่าง ๆ ที่นำไปใช้กับพวกเขา

ตัวอย่างเช่นพอร์ตการจำนองของธนาคารอาจได้รับน้ำหนัก 50% ซึ่งหมายความว่าธนาคาร - ในสถานการณ์เชิงลบ - ควรมีเงินทุนเพียงพอที่มีมูลค่า 50% ของสินเชื่อจำนองที่โดดเด่น

เมืองหลวงที่เรียกว่าเมืองหลวง Tier-1อาจรวมถึงหุ้นทุนหรือส่วนของผู้ถือหุ้นและรายได้ที่เก็บรักษาไว้ซึ่งเป็นเงินออมสะสมของผลกำไรปีก่อน แม้ว่าจะมีส่วนประกอบต่าง ๆ ที่เข้าสู่ข้อกำหนดอัตราส่วนระดับทุน แต่อัตราส่วนจะต้องมีอย่างน้อย 6% ของสินทรัพย์ที่มีน้ำหนักความเสี่ยงทั้งหมด

สมมติว่าเป็นตัวอย่างธนาคาร XYZ มีรายได้ 3 ล้านดอลลาร์และ 4 ล้านดอลลาร์ในส่วนของผู้ถือหุ้นซึ่งหมายความว่าเมืองหลวง Tier-1 ทั้งหมดคือ 7 ล้านดอลลาร์ Bank XYZ มีสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักที่มีความเสี่ยงอยู่ที่ 70 ล้านดอลลาร์ เป็นผลให้อัตราส่วนทุน Tier-1 ของธนาคารอยู่ที่ 10% ($ 7 ล้าน/70 ล้านดอลลาร์) เนื่องจากความต้องการเงินทุนคือ 6%ธนาคารจึงถือว่าเป็นเงินทุนดีเมื่อเทียบกับข้อกำหนดขั้นต่ำ

แน่นอนว่าเราจะไม่ทราบว่าแผนฉุกเฉินของภาคธนาคารจะเพียงพอหรือไม่จนกว่าจะเกิดภาวะเศรษฐกิจถดถอยอีกครั้งซึ่งเป็นข้อ จำกัด ของแผนเหล่านี้เนื่องจากเป็นการยากที่จะวางแผนสำหรับทุกสิ่ง

บรรทัดล่าง

ฉุกเฉินเป็นเหตุการณ์ในอนาคตหรือสถานการณ์ในอนาคตเช่นการระบาดใหญ่ทั่วโลกภัยพิบัติทางธรรมชาติหรือการโจมตีของผู้ก่อการร้าย โดยการออกแบบแผนการที่คำนึงถึงภาระผูกพัน บริษัท รัฐบาลและบุคคลสามารถจำกัดความเสียหายที่เกิดขึ้นจากเหตุการณ์ดังกล่าว