การถอนในบริการ: คำจำกัดความกฎภาษีและบทลงโทษ

การถอนตัวในบริการคืออะไร?

การถอนตัวในบริการเกิดขึ้นเมื่อพนักงานรับการกระจายจากคุณสมบัติแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างเช่นบัญชี 401 (k)โดยไม่ต้องออกจากการจ้างงานของ บริษัท

สิ่งนี้อาจเกิดขึ้นได้โดยไม่มีการลงโทษทางภาษีทุกครั้งหลังจากที่พนักงานมีอายุ 59 ปีหรือหากพนักงานถอนตัวสูงถึง $ 10,000 เพื่อซื้อบ้านหลังแรกของพวกเขาความยากลำบากหรือสร้างความต้องการทางการเงินอย่างมากในบางกรณีการถอนในบริการสามารถทำได้โดยไม่ต้องเกิดเหตุการณ์เหล่านี้

ไม่ใช่ทุกแผนการเกษียณอายุที่อนุญาตให้ถอนตัวในการให้บริการ แต่ในปี 2562 ประมาณ 70% ของที่มีอยู่ในสหรัฐอเมริกาได้เสนอตัวเลือกนี้ภายใต้เงื่อนไขบางประการ

ทำความเข้าใจกับการถอนตัวในบริการ

ตามกฎหมายการถอนปกติจากแผนการเกษียณอายุอาจเกิดขึ้นจากการเปลี่ยนแปลงการจ้างงานความยากลำบากและความต้องการทางการเงินที่บันทึกไว้หรือเมื่อพนักงานมีอายุถึง 59 ปีแล้ว

การถอนในบริการนั้นแตกต่างกันเล็กน้อย หากแผนอนุญาตให้ถอนตัวในการให้บริการพนักงานสามารถจัดจำหน่ายได้เพียงเพื่อวัตถุประสงค์ในการติดตามตัวเลือกการลงทุนที่แตกต่างกันซึ่งพวกเขาเห็นว่าเหมาะสมกว่าสำหรับพวกเขา โดยปกติจะทำในรูปแบบของที่อนุญาตโรลโอเวอร์จากแผนไปจนถึงบัญชี 401 (k) ที่มีอยู่ก่อนหน้านี้หรือแบบดั้งเดิมใหม่บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA)-

บทบัญญัตินี้อาจเป็นเรื่องยาก ตัวอย่างเช่น,กลิ้งไปมากกว่าการออมจากแผน 401 (k)กฎหมาย IRA แบบดั้งเดิมได้รับอนุญาตตามกฎหมายหากเงินที่ถูกย้ายมาจากการมีส่วนร่วมของนายจ้าง (เช่นกันจับคู่เงินหรือการแบ่งปันผลกำไรสะสม) เงินที่ถูกกลิ้งไปไม่สามารถมาจากไหนการบริจาคก่อนหักภาษีเว้นแต่พนักงานอายุ59½ปีขึ้นไป

วิธีแก้ปัญหาคือการรู้อย่างแม่นยำว่าแผนของคุณอนุญาตและสิ่งที่ไม่ได้เป็นอย่างไร การค้นหารายละเอียดดังกล่าวอาจเป็นเรื่องยากกว่าที่พนักงานบางคนเพราะ บริษัท ที่บริหารแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจาก บริษัท มีแรงจูงใจที่จะป้องกันไม่ให้ผู้เข้าร่วมนำเงินออกจากบัญชีของพวกเขาก่อน รัฐบาลตกลงว่าพนักงานที่กำลังออมเพื่อการเกษียณอายุควรระมัดระวังอย่างมากเกี่ยวกับการถอนเงินก่อน

ปัจจัยทั้งสองนี้รวมกันเพื่อยับยั้งความสามารถของคุณในการค้นหารายละเอียดของการถอนตัวในแผนของคุณเนื่องจากนายจ้างของคุณอาจไม่โฆษณาบทบัญญัติดังกล่าวและรัฐบาลไม่ต้องการให้พวกเขาทำเช่นนั้น ในการค้นหาข้อมูลที่คุณต้องการคุณอาจต้องค้นหาทางออนไลน์หรือโทรไปยังสายด่วน 401 (k) ของคุณ

สิ่งที่จะถามผู้ดูแลแผนของคุณเกี่ยวกับการถอนตัวในบริการ

หากคุณไม่ชอบตัวเลือกการลงทุนในปัจจุบันของคุณและต้องการย้ายเงิน 401 (k) ของคุณไปยัง IRA ที่มีตัวเลือกที่ดีกว่าคุณจะต้องค้นหาหน้าคำถามที่พบบ่อยหรือโทรและถามคำถามโดยตรงของ บริษัท ที่จัดการแผนการเกษียณอายุของคุณ มองหาคำตอบสำหรับคำถามสี่ข้อนี้:

1. แผนการที่ฉันลงทะเบียนในอนุญาตให้ถอนตัวในบริการหรือไม่?
2. ถ้าเป็นเช่นนั้นมีเงื่อนไขอะไรบ้าง?
3. ฉันสามารถย้ายบัญชีประเภทนี้ไปยังบัญชีนี้ได้?
4. ผลกระทบทางภาษีของการถอนตัวนี้คืออะไร?

เนื่องจากมีเพียงประมาณ 30% ของแผนการสนับสนุนนายจ้างในอเมริกาไม่เสนอตัวเลือกนี้จึงคุ้มค่าที่จะดูว่าคุณต้องการตัวเลือกการลงทุนเพิ่มเติมหรือไม่ เมื่อคุณพิจารณาแล้วว่าแผนของคุณอนุญาตให้ถอนตัวไม่ได้รับความช่วยเหลือคุณจะต้องให้ความสนใจกับผลกระทบทางภาษีของการตัดสินใจดังกล่าว

โดยทั่วไปแล้วการแจกแจงจะต้องทำกับ IRA แบบดั้งเดิมเพื่อหลีกเลี่ยงการสร้างภาษีใหม่ แต่บ่อยครั้งRoth Iraได้รับอนุญาตหากคุณยินดีจ่ายภาษีที่จะมาจากการกระทำดังกล่าว

บางคนอาจพิจารณาจ่ายภาษีหรือค่าปรับที่คุ้มค่าหากตัวเลือกการลงทุนของพวกเขาดีพอ แต่นักลงทุนและที่ปรึกษาทางการเงินส่วนใหญ่จะยอมรับว่าโดยทั่วไปแล้วจะไม่ถือว่าเป็นตัวเลือกที่ดีในการทำเช่นนั้น ถึงกระนั้นสถานการณ์ของแต่ละบุคคลก็แตกต่างกันไปและไม่มีใครสามารถพูดได้ว่าตัวเลือกเดียวที่ดีที่สุดสำหรับนักลงทุนทุกคน

ที่ถูกกล่าวว่าคุณควรระมัดระวังเกี่ยวกับตัวเลือกของคุณในพื้นที่นี้ นักลงทุนสูญเสียการไล่ล่าเงินจำนวนมากหลังจากการลงทุนที่แนะนำอัตราผลตอบแทนที่สูงกว่าปกติและในการเข้าใจถึงปัญหาหลังเหตุการณ์การจ่ายภาษีสำหรับสิทธิพิเศษในการสูญเสียเงินอาจรู้สึกเหมือนเพิ่มเกลือลงในบาดแผลเปิด

ผลกระทบทางภาษีของการถอนในบริการ

การถอนเงินส่วนใหญ่ที่ทำจากแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างที่ผ่านการรับรองก่อนที่อายุ59½จะมาพร้อมกับ 10%อภิปรายตอนต้นภาษีการลงโทษสำหรับจำนวนเงินที่แจกจ่าย นี่คือนอกเหนือจากรายได้ของรัฐบาลกลางและภาษีของรัฐ ข้อยกเว้นบางอย่างถูกกำหนดโดยInternal Revenue Service (IRS)-

แต่เนื่องจากไม่ใช่ท่าเรือที่ปลอดภัยการจับคู่นายจ้างและการมีส่วนร่วมในการแบ่งปันผลกำไรสามารถแจกจ่ายได้ทุกวัยและการมีส่วนร่วมโดยสมัครใจสามารถถอนได้ตลอดเวลาสามารถใช้การถอนในบริการได้หากคุณมียานพาหนะการลงทุนทางเลือกที่คุณเข้าใจอย่างชัดเจนและยินดีที่จะจัดการ

บัญชีเกษียณอายุประเภทใดที่อนุญาตให้ถอนตัวในบริการได้?

บรรทัดล่าง

แผนการสนับสนุนนายจ้างหลายประเภทอนุญาตให้ถอนตัวในการให้บริการ ขึ้นอยู่กับกฎของแผนและวิธีการจัดทำแผนอาจมีข้อ จำกัด หรือคุณสมบัติต่าง ๆ เกี่ยวกับเวลาหรือวิธีการถอนตัวดังกล่าว

หากคุณสามารถค้นหาเอกสารได้ บริษัท ผู้ดูแลระบบแผนของคุณควรสะกดประเภทและการรักษาของการกระจายการบริการที่มีสิทธิ์แต่ละครั้งในสิ่งที่เรียกว่าคำอธิบายแผนสรุปหรือเอกสารแผนเอง ข้อมูลภาษีอาจไม่ได้ระบุไว้ที่นั่นเนื่องจากรายละเอียดภาษีเฉพาะถูกกำหนดโดย IRS