อสังหาริมทรัพย์อื่น ๆ ที่เป็นเจ้าของ (Oreo): มันคืออะไรและมันทำงานอย่างไร

อสังหาริมทรัพย์อื่น ๆ ที่เป็นเจ้าของ (Oreo) เป็นระยะเวลาการบัญชีธนาคารที่อ้างถึงสินทรัพย์อสังหาริมทรัพย์อสังหาริมทรัพย์ที่ธนาคารถือ แต่ไม่ได้เป็นส่วนหนึ่งของธุรกิจ บ่อยครั้งที่สินทรัพย์เหล่านี้ได้มาเนื่องจากการดำเนินการยึดสังหาริมทรัพย์ สินทรัพย์โอรีโอจำนวนมากในงบดุลของธนาคารอาจทำให้เกิดความกังวลเกี่ยวกับสุขภาพโดยรวมของสถาบัน

ทำความเข้าใจกับอสังหาริมทรัพย์อื่น ๆ ที่เป็นเจ้าของ (Oreo)

เมื่อถือว่าเป็นอสังหาริมทรัพย์”อสังหาริมทรัพย์เป็นเจ้าของ"ทรัพย์สินนี้เป็นเจ้าของโดยผู้ให้กู้นี่เป็นเพราะผู้กู้ผิดนัดในการจำนองของพวกเขาและทรัพย์สินไม่ได้ขายในการประมูลการยึดสังหาริมทรัพย์ โดยทั่วไปธนาคารจะไม่ได้อยู่ในธุรกิจการเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์และจบลงด้วยตำแหน่งนั้นเมื่อมีบางอย่างผิดปกติกับผู้กู้ (โดยปกติการยึดสังหาริมทรัพย์-

อดีตหลักฐานของธนาคารที่ยังไม่ได้ขายจะเป็นอีกตัวอย่างหนึ่งของสินทรัพย์โอรีโอของธนาคารเนื่องจากทรัพย์สินไม่ได้สร้างรายได้อีกต่อไป เนื่องจากอสังหาริมทรัพย์ไม่ได้ถูกจัดขึ้นเป็นสินทรัพย์ที่สร้างรายได้จึงได้รับการปฏิบัติแตกต่างกันในบันทึกการบัญชีและการรายงานของธนาคารสำนักงานผู้ควบคุมบัญชีของสกุลเงิน (OCC)ควบคุมการถือครองสินทรัพย์โอรีโอของธนาคาร

บทบาทของโอรีโอในงบดุลของธนาคาร

อสังหาริมทรัพย์ Oreo ถูกจัดหมวดหมู่เป็นสินทรัพย์ที่ไม่ได้ผลเพราะพวกเขาไม่ได้สร้างรายได้และไม่ได้เป็นส่วนหนึ่งของการดำเนินงานหลักของธนาคาร Oreo อยู่ในรายการภายใต้ "สินทรัพย์อื่น ๆ " ในงบดุลซึ่งบ่งชี้ว่าตอนนี้ธนาคารมีอสังหาริมทรัพย์มากกว่าสินทรัพย์สภาพคล่องหรือสินเชื่อดำเนินการ

การปรากฏตัวของโอรีโอในงบดุลของธนาคารอาจมีผลกระทบทางการเงินหลายประการ ก่อนอื่นมันเชื่อมโยงเงินทุนที่อาจใช้สำหรับกิจกรรมสร้างรายได้เช่นเงินสดสำหรับการออกสินเชื่อใหม่หรือการลงทุนในหลักทรัพย์ ซึ่งสามารถลดโดยรวมของธนาคารผลกำไรได้เนื่องจากอสังหาริมทรัพย์ของโอรีโอไม่ได้มีส่วนร่วมในรายได้ดอกเบี้ยและมักจะมาพร้อมกับค่าใช้จ่ายอย่างต่อเนื่องสำหรับการบำรุงรักษาประกันภัยและภาษีทรัพย์สิน

ธนาคารจะต้องมีการกำหนดค่าคุณสมบัติ Oreo เป็นระยะเพื่อสะท้อนให้เห็นมูลค่าตลาดปัจจุบัน- หากมูลค่าของคุณสมบัติเหล่านี้ลดลงธนาคารจะต้องบันทึกค่าใช้จ่ายการด้อยค่าซึ่งส่งผลกระทบโดยตรงต่อรายได้และลดรายได้สุทธิ

การพิจารณาที่สำคัญอีกประการหนึ่งคือผลกระทบด้านกฎระเบียบของโอรีโอในงบดุลของธนาคาร โดยทั่วไปแล้วธนาคารจะต้องขายอสังหาริมทรัพย์โอรีโอภายในระยะเวลาที่กำหนดแม้ว่าส่วนขยายอาจได้รับในบางสถานการณ์ ความล้มเหลวในการจัดการและกำจัดอสังหาริมทรัพย์ของโอรีโออย่างมีประสิทธิภาพสามารถนำไปสู่การตรวจสอบที่เพิ่มขึ้นจากหน่วยงานกำกับดูแลการลงโทษที่อาจเกิดขึ้นและผลกระทบด้านลบต่ออัตราส่วนความเพียงพอของเงินทุนของธนาคาร

อสังหาริมทรัพย์ Oreo และกระบวนการยึดสังหาริมทรัพย์

โอรีโอและการยึดสังหาริมทรัพย์เป็นข้อกำหนดที่เกี่ยวข้องอย่างใกล้ชิดในบริบทของการธนาคารและอสังหาริมทรัพย์ แต่พวกเขาอ้างถึงขั้นตอนต่าง ๆ ในกระบวนการของธนาคารที่เรียกคืนทรัพย์สินเนื่องจากการเริ่มต้นของผู้กู้ในการกู้ยืมเงิน การยึดสังหาริมทรัพย์เป็นกระบวนการทางกฎหมายที่ผู้ให้กู้เริ่มต้นเมื่อผู้กู้ไม่สามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันจำนองได้ ผ่านการยึดสังหาริมทรัพย์ผู้ให้กู้พยายามที่จะกู้คืนยอดเงินกู้ที่ค้างชำระโดยการครอบครองทรัพย์สินที่ใช้เป็นหลักประกันสำหรับเงินกู้

กระบวนการยึดสังหาริมทรัพย์เกี่ยวข้องกับหลายขั้นตอนรวมถึงการแจ้งผู้กู้เริ่มต้นของพวกเขายื่นฟ้องเพื่อให้ได้สิทธิ์ในการยึดทรัพย์สินและดำเนินการประมูลสาธารณะที่มีการเสนอทรัพย์สินเพื่อขายให้กับผู้ประมูลสูงสุด หากทรัพย์สินขายที่ประมูลสำหรับจำนวนเงินที่ครอบคลุมยอดเงินกู้คงค้างกระบวนการยึดสังหาริมทรัพย์สิ้นสุดลงและผู้ให้กู้จะได้รับการชำระคืน อย่างไรก็ตามหากทรัพย์สินไม่ขายหรือหากการเสนอราคาไม่เพียงพอที่จะครอบคลุมยอดเงินกู้ทรัพย์สินจะเปลี่ยนกลับไปยังผู้ให้กู้

เมื่อทรัพย์สินกลับคืนสู่ผู้ให้กู้หลังจากการประมูลยึดสังหาริมทรัพย์ที่ล้มเหลวจะถูกจัดประเภทเป็นโอรีโอ ณ จุดนี้ทรัพย์สินจะกลายเป็นสินทรัพย์ในงบดุลของธนาคาร การทำความเข้าใจความแตกต่างนี้เป็นสิ่งสำคัญเพราะมันเน้นความรับผิดชอบที่แตกต่างกันและความท้าทายที่ธนาคารเผชิญในแต่ละขั้นตอน ในระหว่างการยึดสังหาริมทรัพย์การมุ่งเน้นไปที่การดำเนินการทางกฎหมายและพยายามขายอสังหาริมทรัพย์ในการประมูลในขณะที่ Oreo เป้าหมายของธนาคารเปลี่ยนไปสู่การจัดการทรัพย์สินและหาผู้ซื้อเพื่อลดความสูญเสียทางการเงิน

โอรีโอและวิกฤตการเงินโลกปี 2551

โอรีโอมีส่วนสำคัญในไฟล์วิกฤตการณ์ทางการเงินปี 2551ในขณะที่มันเน้นการเชื่อมต่อที่ลึกซึ้งระหว่างตลาดอสังหาริมทรัพย์และภาคธนาคาร ในช่วงที่อยู่อาศัยบูมที่นำไปสู่วิกฤตธนาคารหลายแห่งขยายการกู้ยืมจำนองของพวกเขาอย่างจริงจังมักจะขยายเครดิตให้กับผู้กู้ที่มีประวัติสินเชื่อซับไพรม์หรือเสนอผลิตภัณฑ์สินเชื่อที่มีความเสี่ยง

เมื่อราคาที่อยู่อาศัยเริ่มลดลงและผู้กู้ผิดนัดชำระเงินให้กู้ยืมธนาคารก็ถูกทิ้งให้อยู่กับทรัพย์สินที่ยึดสังหาริมทรัพย์จำนวนมากขึ้นซึ่งกลายเป็นว่าโอรีโอ การเพิ่มขึ้นของโอรีโอเป็นตัวบ่งชี้ที่ชัดเจนถึงความทุกข์ที่แพร่หลายในตลาดที่อยู่อาศัยและความเครียดทางการเงินต่อธนาคาร จากการวิจัยของ Pew พบว่ามีที่อยู่อาศัยมากกว่า 2.3 ล้านหน่วย (1.8% ของที่อยู่อาศัยทั้งหมด) ถูกยึดครองในปี 2551

สภาพแวดล้อมด้านกฎระเบียบในช่วงวิกฤตการณ์ทางการเงินในปี 2551 ทำให้สถานการณ์มีความซับซ้อนมากขึ้นสำหรับธนาคารที่ถือโอรีโอจำนวนมาก ธนาคารจะต้องปฏิบัติตามมาตรฐานความเพียงพอของทุนซึ่งหมายความว่าพวกเขาจำเป็นต้องรักษาปริมาณสำรองไว้ในระดับหนึ่ง นอกจากนี้ในขณะที่ธนาคารมุ่งเน้นไปที่การจัดการและกำจัดคุณสมบัติเหล่านี้พวกเขาก็กลายเป็นอนุรักษ์นิยมมากขึ้นในการปฏิบัติสินเชื่อของพวกเขาการกระชับเงื่อนไขเครดิตสำหรับผู้บริโภคและธุรกิจ การลดลงของความพร้อมใช้งานเครดิตนี้ทำให้เกิดการชะลอตัวของกิจกรรมทางเศรษฐกิจต่อไปทำให้เกิดภาวะเศรษฐกิจถดถอย

ในท้ายที่สุด FDIC ออกคำแนะนำเตือนธนาคารเกี่ยวกับข้อกำหนดของพวกเขาในการรักษาและรายงานทรัพย์สิน Oreo อย่างเหมาะสมในแง่ของการยึดสังหาริมทรัพย์ที่สูงขึ้น

บรรทัดล่าง

Oreo หมายถึงคุณสมบัติที่ธนาคารได้รับผ่านการยึดสังหาริมทรัพย์หรือกระบวนการทางกฎหมายที่คล้ายกันหลังจากผู้กู้ผิดนัดชำระหนี้ สินทรัพย์ที่ไม่ได้ผลเหล่านี้ได้รับการจัดการโดยธนาคารโดยมีเป้าหมายในการขายเพื่อกู้คืนจำนวนเงินกู้ที่ค้างชำระในขณะที่ลดความสูญเสียทางการเงิน