การลดหย่อนภาษี: คำจำกัดความประเภทที่แตกต่างกันวิธีรับหนึ่ง

การลดหย่อนภาษีคืออะไร?

คำว่า "การลดหย่อนภาษี" หมายถึงผลประโยชน์ที่เสนอโดยรัฐบาลที่ลดหนี้สินภาษีทั้งหมด- การลดหย่อนภาษีจะเกิดขึ้นได้โดยกฎหมายภาษีและโดยทั่วไปจะมาในรูปแบบของเครดิตและการหักเงิน การลดหย่อนภาษีอื่น ๆ รวมถึงการยกเว้นและไม่รวมบางประเภทของรายได้จากรัฐหรือรัฐบาลกลางของคุณการคืนภาษี-

การลดหย่อนภาษียังอ้างถึงการรักษาภาษีที่ดีซึ่งบางกลุ่มได้รับ ยกตัวอย่างเช่นคริสตจักรและองค์กรทางศาสนามักได้รับการยกเว้นจากรัฐบาลกลางรัฐและรายได้จากท้องถิ่นและภาษีทรัพย์สินรวมถึงภาษีอื่น ๆในทำนองเดียวกันผู้คนที่ได้รับผลกระทบจากภัยธรรมชาติรับการลดหย่อนภาษีในรูปแบบของการยื่นและการชำระเงินการปรับโทษและการยกเว้นดอกเบี้ยและการหักเงินสำหรับการสูญเสียและการโจรกรรม

การลดหย่อนภาษีทำงานอย่างไร

รัฐบาลให้การลดหย่อนภาษีให้กับบุคคลและองค์กรผู้เสียภาษีลดจำนวนลงอย่างมากหนี้สินภาษี- เครดิตภาษีการหักเงินการยกเว้นและการยกเว้นภาษีอาจช่วยให้การออมเหล่านี้

ในบางกรณีคุณไม่จำเป็นต้องดำเนินการใด ๆ เพื่อลดหย่อนภาษี ตัวอย่างเช่น,รายได้ประกันชีวิตคุณได้รับโดยทั่วไปจะถูกแยกออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ - และคุณไม่จำเป็นต้องรายงานอย่างไรก็ตามเพื่อใช้ประโยชน์จากการลดหย่อนภาษีส่วนใหญ่คุณต้องเรียกร้องพวกเขา (เช่นเครดิตภาษีหรือการหักเงิน) ในการคืนภาษีรายได้ของคุณและเป็นไปตามข้อกำหนดคุณสมบัติเฉพาะ

การลดหย่อนภาษีสามารถกระตุ้นเศรษฐกิจโดยการเพิ่มจำนวนผู้เสียภาษีต้องใช้จ่ายและส่งเสริมสิ่งที่ธุรกิจสามารถลงทุนในการเติบโตของพวกเขา ยิ่งไปกว่านั้นการลดหย่อนภาษีสามารถส่งเสริมพฤติกรรมบางอย่างที่เป็นประโยชน์ต่อสังคมเช่นการเปลี่ยนรถยนต์ที่ใช้แก๊สแก๊สด้วยยานพาหนะประหยัดน้ำมันที่ทันสมัย

ตามที่ระบุไว้ข้างต้นการลดหย่อนภาษีจะดำเนินการเนื่องจากกฎหมายภาษีของรัฐและรัฐบาลกลาง กฎระเบียบร่างว่าการลดหย่อนภาษีทำงานอย่างไรผู้ที่มีคุณสมบัติและ (ในบางกรณี) ระยะเวลาการลดหย่อนภาษีจะใช้เวลานานแค่ไหน รัฐสภาคองเกรสแห่งสหรัฐอเมริกาและประธานาธิบดีมีหน้าที่รับผิดชอบในการอนุมัติกฎหมายภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง ตัวอย่างเช่นสภาคองเกรสอนุมัติพระราชบัญญัติลดภาษีและงาน (TCJA)ซึ่งทำให้การเปลี่ยนแปลงที่สำคัญกับรหัสภาษีของสหรัฐอเมริกาและได้ลงนามในกฎหมายในปี 2560 โดยประธานาธิบดีโดนัลด์ทรัมป์

ประเภทของการลดหย่อนภาษี

เครดิตภาษี

อันเครดิตภาษีลดความรับผิดทางภาษีของคุณตามดอลล่าร์สำหรับดอลลาร์ สิ่งนี้มีผลกระทบมากกว่าการหักเงินซึ่งจะลดจำนวนรายได้ตามภาษี เครดิตภาษีถูกนำไปใช้กับจำนวนภาษีที่คุณเป็นหนี้หลังจากการหักเงินทั้งหมดมาจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณตัวอย่างเช่นหากคุณเป็นหนี้ $ 3,000 ในภาษีและมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษี $ 1,100 จำนวนเงินที่คุณเป็นหนี้ลดลงเหลือ $ 1,900 ($ 3,000 - $ 1,100) หลังจากการลดหย่อนภาษี

บริษัทยังสามารถใช้ประโยชน์จากเครดิตภาษีเพื่อลดค่าภาษีของพวกเขา รัฐบาลอนุญาตให้สิ่งเหล่านี้เป็นประโยชน์ต่อคนงานและเศรษฐกิจของประเทศ เครดิตบางอย่างจะถูกนำไปใช้โดยไม่คำนึงถึงอุตสาหกรรมหรือภาคส่วนเช่นเครดิตภาษีธุรกิจ, เครดิตการลงทุนและเครดิตสำหรับการดูแลเด็กสำหรับคนงาน พวกเขายังสามารถเฉพาะอุตสาหกรรมมากขึ้นเช่นในภาคเกษตรพลังงานและการขุด

การหักภาษี

การหักภาษีเป็นค่าใช้จ่ายที่สามารถลบออกจากของคุณรายได้รวมเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ - ดังนั้นค่าภาษีของคุณตัวอย่างเช่นการลดหย่อนภาษี $ 1,000 จะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณด้วยจำนวนเท่ากัน มูลค่าของการหักขึ้นอยู่กับไฟล์วงเล็บภาษี- ดังนั้นหากคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 22% การลดหย่อนภาษี $ 1,000 จะช่วยให้คุณประหยัด $ 220 ($ 1,000 × 22%) ในใบเรียกเก็บภาษีของคุณ

ผู้เสียภาษีส่วนใหญ่มีตัวเลือกในการหักเงินมาตรฐาน (จำนวนเงินดอลลาร์คงที่ตามสถานะการยื่นของคุณ) หรือลงรายละเอียดการหักเงินของพวกเขากำหนดเวลาของแบบฟอร์ม 1040 หรือ 1040-sr นี่คือบทสรุปของจำนวนเงินที่ลดลงมาตรฐานสำหรับปี 2024 และ 2025:

การหักเงินมาตรฐานสำหรับ 2024 และ 2025
สถานะการยื่น	2024 การหักมาตรฐาน	2025 การหักมาตรฐาน
เดี่ยว	$ 14,600	$ 15,000
การยื่นฟ้องแยกต่างหาก	$ 14,600	$ 15,000
หัวหน้าครัวเรือน	$ 21,900	$ 22,500
การยื่นเอกสารที่แต่งงานกันร่วมกัน	$ 29,200	$ 30,000
คู่สมรสที่รอดชีวิต	$ 29,200	$ 30,000

การหักเงินที่คุณสามารถลงรายการได้รวมถึง:

• ดอกเบี้ยจำนองในหนี้จำนองที่มีหลักประกัน $ 750,000 (หรือ 1 ล้านดอลลาร์ถ้าคุณซื้อบ้านก่อนวันที่ 16 ธันวาคม 2017)
• ยังไม่ได้ชำระเงินค่าใช้จ่ายทางการแพทย์และทันตกรรมรวมมากกว่า 7.5% ของรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI)
• สูงถึง $ 10,000 ในภาษีของรัฐและท้องถิ่น
• ผลงานการกุศล
• การสูญเสียและการโจรกรรม
• การสูญเสียการพนัน

หากผลรวมของการหักเงินที่คุณสามารถลงรายละเอียดได้เกินกว่าการหักเงินมาตรฐานของคุณมันจะสมเหตุสมผลทางการเงินในการลงรายละเอียด

การยกเว้นภาษี

การยกเว้นภาษีที่พักพิงส่วนหนึ่งของรายได้หรือประเภทของรายได้จากการเก็บภาษี ตัวอย่างเช่นคุณสามารถยกเว้นการจ่ายเงินช่วยเหลือเด็กเงินประกันชีวิตและรายได้พันธบัตรเทศบาลจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ในทำนองเดียวกันเบี้ยประกันสุขภาพที่นายจ้างของคุณจ่ายได้รับการยกเว้นจากภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางและภาษีเงินเดือนและส่วนของเบี้ยประกันที่คุณจ่ายโดยทั่วไปจะไม่รวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ

การยกเว้นภาษีทั่วไปอีกประการหนึ่งเกี่ยวข้องกับการขายบ้าน หากคุณมีไฟล์กำไรทุนจากการขายบ้านหลักของคุณคุณสามารถทำได้ไม่รวมถึง $ 250,000($ 500,000 ถ้าแต่งงานร่วมกัน) จากกำไรจากรายได้ของคุณ คุณต้องมีคุณสมบัติคุณต้อง:

• ได้เป็นเจ้าของและอาศัยอยู่ในบ้านเป็นเวลาอย่างน้อยสองในห้าปีที่ผ่านมา
• ไม่ได้ยกเว้นกำไรจากการขายบ้านอื่นภายในสองปีที่ผ่านมา

นอกจากนี้หากคุณมีรายได้ในต่างประเทศคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการลดหย่อนภาษีผ่านการยกเว้นรายได้จากต่างประเทศ- ยอดรวมสำหรับบุคคลคือ $ 126,500 สำหรับปีภาษีปี 2567 และ $ 130,000 สำหรับปีภาษีปี 2568

บรรทัดล่าง

เป้าหมายสูงสุดของหลาย ๆ คนคือการลดความรับผิดทางภาษีของพวกเขาที่เป็นหนี้ต่อรัฐบาล บุคคล บริษัท และหน่วยงานที่ไม่แสวงหาผลกำไรใช้ประโยชน์จากการลดหย่อนภาษีทั้งหมดที่ไม่รวมรายได้บางส่วนจากการเสียภาษีอนุญาตให้บางส่วนของรายได้สุทธิสามารถนำไปหักลดหย่อนได้และอนุญาตให้เครดิตบางอย่างเพื่อลดภาษีโดยตรง โดยทั่วไปขอแนะนำให้ดำเนินการลดหย่อนภาษีเพื่อ จำกัด การเปิดเผยภาษีของคุณ