传统IRA发行的税收如何起作用

你可以开始服用来自IRA的发行达到59 1/2时，无需支付税款，但您的金额提取可能需要缴纳所得税。这取决于您建立的IRA类型。您的年度分配包括在当年应税总收入的计算中。

相同的规则也是如此不是申请罗斯Iras。罗斯是一种完全不同的退休帐户。对传统IRA的贡献使用税前美元。罗斯贡献是用税后美元制成的，这是一个重要的区别。您已经在收入的那一年就已经缴纳了所得税。因此，您可以从Roth IRA免税中进行分发。

这国税局（IRS）尽管您确实必须维护账户至少五年，但您对您为Roth IRA捐款的金钱不会两次征税，并且与传统IRA一样，您必须年满至少59 1/2，才能避免罚款才能避免罚款。但是，只要您不触及任何投资收益，您就可以收回主要贡献。

如何报告您的传统IRA分发

您将对年度传统IRA分配支付的税额取决于您的整体收入以及您可以要求的年度扣除税。

美国国税局与财政部合作，完全修订了旧的1040在2018年适应由减税和工作法（山雀）。您仍然必须在纳税申报单上包含所有相同的信息，但是您将在其他表格和时间表上输入很多信息。

您仍然必须报告您的IRA发行版。好消息是，如果您使用税收准备软件或雇用税务专业人士来准备收益，则不必担心适当使用的表格或在哪里输入信息。两者都知道在哪里输入适当的信息。

传统IRA分配的税收处理

将您的传统IRA分配添加到您的其他收入来源，以确定您的调整后的总收​​入（AGI）一年。然后，通过允许扣除减少您的AGI，结果是您的应税收入。

提早提取处罚

截至2021年，如果您在达到59 1/2岁之前进行分配，则罚款为10％。除非您有资格获得例外。

允许的例外包括将钱用于合格的教育费用。您也可以在没有罚款的情况下使用这笔钱来购买您的第一个房屋。其他豁免包括残疾人，所有者的死亡，无需补偿的医疗费用以及如果您是军事储备金的呼吁。

如果您“取消”捐款，并在当年的纳税申报表延长的到期日之前将其取回，也可以避免罚款。但是，这一举动意味着那一年对您的应税收入更高。您不能为收回的捐款征收税收减免。

所需的最低分布

您不能太早进行发行，也不能坐在IRA上，使其不受影响，成长和永远增加。如果您在2019年或更早之前达到70 1/2岁，则必须开始进行最低分配（RMD）。如果您在2020年或更高版本年龄达到70 1/2岁的年龄，则必须在4月1日之前开始服用RMD。

IRS规则准确地指出了您每年必须进行多少分发，具体取决于您的情况所独有的因素。如果您不这样做，则罚款比10％的早期撤回罚款还要高：您应该服用的金额的50％，但没有。

如果您从401（k）中移动资金会怎样？

您可以通过称为“翻转”的过程将资金从401（k）转移到IRA中。当资金从401（k）计划转移时，这些资金没有征税，因为它们从一个合格的税收退休账户转移到另一个。

翻转交易具有特定的翻滚规则，但是，如果这些资金直接从401（k）转移到新的IRA财务保管人，并且如果您从不掌握这笔钱，您将不会触发任何纳税责任。

如果资金直接从第一个计划的受托人到第二个计划的受托人，资金也可以从一个IRA转移到另一个IRA。您永远都没有资金。您将有60天的时间将钱重新投资于新的IRA以避免税收如果您确实拥有这笔钱，则只能每年只做一次。

传统的IRA分配税示例

假设您在2022年单身和65岁。您需要提款以支付您的生活费用。您必须每月花2,500美元或每年30,000美元，才能维持生计。

除了这笔30,000美元外，您还可以从退休金中获得12,000美元的收入。假设您不能对收入进行任何调整以减少该金额，这将为您提供本年度42,000美元的调整后总收入（AGI）。

单个纳税人的收入中的第一个$ 10,275在2022年为10％。您的应税收入从10,276美元到$ 41,775（31,725美元）的税率为12％。因此，您将支付$ 4,834.50的税款：首次$ 10,275的$ 1,027.50，另外3,807美元的税款为$ 3,807。

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